{"id":10993,"date":"2025-06-02T11:54:47","date_gmt":"2025-06-02T09:54:47","guid":{"rendered":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/?p=10993"},"modified":"2026-03-13T13:30:37","modified_gmt":"2026-03-13T12:30:37","slug":"nueve-olvidos-que-se-pueden-cometer-al-confirmar-el-borrador-de-la-renta","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/nueve-olvidos-que-se-pueden-cometer-al-confirmar-el-borrador-de-la-renta\/","title":{"rendered":"9 olvidos que se pueden cometer al confirmar el borrador de la Renta"},"content":{"rendered":"<header class=\"entry-header has-dark-background-color entry-header--has-illustration entry-header--has-illustration--generic\">\n\t<div class=\"container\">\n\t\t<div class=\"entry-header__row row align-center\">\n\t\t\t<div class=\"col col-lg-7 col-xlg-6 entry-header__content\">\n\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"component component-single-header\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"entry-header__misc text--subtitle text--uppercase text--small\">\n\t\t\t\t\t\t\t<a href=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/categoria\/asesorias-despachos-profesionales\/\" class=\"entry-header__link\">Asesor\u00edas y Despachos Profesionales<\/a>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t<div class=\"entry-title-wrapper\">\n\t\t\t\t\t<h1 class=\"entry-title\">\n\t\t\t\t\t\t9 olvidos que se pueden cometer al confirmar el borrador de la Renta\t\t\t\t\t<\/h1>\n\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p class=\"entry-header__description\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/p>\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\n\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t<\/div>\n\t\t<div class=\"single-post-details container\">\n\t\t<div class=\"col\">\n\t\t\t<span class=\"posted-on \"><time class=\"entry-date published\" datetime=\"2025-06-02T11:54:47+02:00\">2 junio, 2025<\/time><\/span><span class=\"reading-time\"> minutos de lectura<\/span>\n\t\t<button\n\t\t\ttype=\"button\"\n\t\t\tclass=\"social-share-button button button--icon button--secondary js-social-share-button\"\n\t\t\tdata-share-title=\"9 olvidos que se pueden cometer al confirmar el borrador de la Renta\"\n\t\t\tdata-share-url=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/nueve-olvidos-que-se-pueden-cometer-al-confirmar-el-borrador-de-la-renta\/\"\n\t\t\tdata-share-text=\"Please read this interesting article\"\n\t\t>\n\t\t\t<span class=\"social-share-button__share-label\">Compartir<\/span>\n\t\t\t<span class=\"social-share-button__copy-label\" hidden>Copy Link<\/span>\n\t\t\t<span class=\"social-share-button__copy-tooltip\" aria-hidden=\"true\" hidden>Copied<\/span>\n\t\t<\/button>\n\n\t\t\t\t<\/div>\n\t<\/div>\n\t<\/header>\n\n\n<div class=\"wp-block-post-author has-dark-background-color alignfull\">\n\t<div class=\"container\">\n\t\t<div class=\"col\">\n\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"co-authors\">\n\t\t\t\t\t\n\t\t<div class=\"entry-author-wrapper\">\n\t\t\t<a class=\"entry-author\" href=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/author\/pilar-villanueva\/\">\n\t\t\t\t<img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"40\" height=\"40\" src=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/wp-content\/uploads\/sites\/8\/2021\/11\/Pilar-Villanueva-Miniatura-350x350.jpeg\" class=\"entry-author__image\" alt=\"Sage\" \/>\t\t\t\t<span class=\"entry-author__name\">Pilar Villanueva<\/span>\n\t\t\t<\/a>\n\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-confirmar-el-borrador-de-la-renta-sin-revisar-puede-hacer-que-pierdas-deducciones-fiscales-o-cometas-errores-aunque-la-app-y-el-portal-de-la-agencia-tributaria-facilitan-el-proceso-es-clave-repasar-bien-los-datos-antes-de-validar\" style=\"font-style:normal;font-weight:100\">Confirmar el borrador de la Renta sin revisar puede hacer que pierdas deducciones fiscales o cometas errores. Aunque la app y el portal de la Agencia Tributaria facilitan el proceso, es clave repasar bien los datos antes de validar.<\/h4>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>El borrador no siempre refleja todas las deducciones a las que tienes derecho.<\/li>\n\n\n\n<li>La normativa fiscal cambia cada a\u00f1o: revisa siempre las actualizaciones de la campa\u00f1a de la Renta 2025.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Confirmar el <strong>borrador de la <\/strong><a href=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/como-modificar-una-declaracion-de-la-renta-ya-presentada\/\"><strong>declaraci\u00f3n de la Renta<\/strong> <\/a>es un paso que muchos contribuyentes realizan de forma autom\u00e1tica, sobre todo con las facilidades que ofrece hoy en d\u00eda la <strong>app de la Agencia Tributaria<\/strong> y el portal web. Sin embargo, <strong>cometer errores<\/strong> en este proceso es mucho m\u00e1s frecuente de lo que parece.<\/p>\n\n\n\n<p>Uno de los principales motivos es la <strong>prisa por cerrar cuanto antes el tr\u00e1mite<\/strong>, especialmente si la declaraci\u00f3n <strong>sale a devolver<\/strong>. Sin embargo, esta precipitaci\u00f3n puede hacer que pasemos por alto <strong>deducciones fiscales importantes<\/strong> o que no actualicemos correctamente nuestros <strong>datos personales y familiares<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>Adem\u00e1s, aunque la Agencia Tributaria pre-carga muchos datos en el borrador, este <strong>no siempre recoge todas las situaciones personales, familiares o profesionales<\/strong> que pueden influir en el resultado de nuestra declaraci\u00f3n. Por ello, es fundamental <strong>revisar con atenci\u00f3n cada apartado<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>En este art\u00edculo repasamos los <strong>9 errores m\u00e1s comunes<\/strong> que se pueden cometer al <strong>confirmar el borrador de la Renta 2025<\/strong>, para ayudarte a evitarlos y a <strong>optimizar tu declaraci\u00f3n<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<div class=\"single-cta gated-content\">\n\t<div class=\"single-cta__positioner\">\n\t\t<div class=\"single-cta__wrapper has-dark-background-color\">\n\t\t\t<div class=\"single-cta__content\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t<h2 class=\"single-cta__title h3\">Campa\u00f1a Renta 2026<\/h2>\n\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"single-cta__description\">\n\t\t\t\t\t\t<p><!-- wp:paragraph --><\/p>\n<p>En la gu\u00eda esencial para asesor\u00edas \u00abNovedades IRPF 2025\u00bb encontrar\u00e1s todas las novedades legales en el c\u00e1lculo y\u00a0presentaci\u00f3n del ejercicio 2025.<\/p>\n<p><!-- \/wp:paragraph --><\/p>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<a\n\t\t\t\t\t\thref=\"#gate-79f4224a-f097-4605-b505-646dba520e83\"\n\t\t\t\t\t\tclass=\"single-cta__button button button--primary\"\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t>\u00a1Quiero mi gu\u00eda GRATIS!<\/a>\n\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t<img decoding=\"async\" width=\"1377\" height=\"810\" src=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/wp-content\/uploads\/sites\/8\/2024\/05\/image-1700x1000-1-1377x810.jpg\" class=\"single-cta__image\" alt=\"Sage\" loading=\"lazy\" srcset=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/wp-content\/uploads\/sites\/8\/2024\/05\/image-1700x1000-1-1377x810.jpg 1377w\" sizes=\"auto, (min-width: 48em) 33vw, 100vw\" \/>\t\t\t<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n<p><strong>CONTENIDO DEL POST<\/strong><\/p>\n\n\n<?xml encoding=\"utf-8\" ?><div class=\"wp-block-yoast-seo-table-of-contents yoast-table-of-contents\"><ul><li><a href=\"#no-presentar-la-declaracion-de-la-renta-cuando-si-conviene-hacerlo\" data-level=\"2\">1. No presentar la declaraci&oacute;n de la Renta cuando s&iacute; conviene hacerlo<\/a><\/li><li><a href=\"#deducciones-por-familia-y-cambios-en-la-unidad-familiar\" data-level=\"2\">2. Deducciones por familia y cambios en la unidad familiar<\/a><\/li><li><a href=\"#ayudas-para-la-compra-de-vehiculos-plan-moves-y-su-impacto-fiscal\" data-level=\"2\">3. Ayudas para la compra de veh&iacute;culos: Plan MOVES y su impacto fiscal<\/a><\/li><li><a href=\"#cuotas-sindicales-y-colegios-profesionales-deducciones-que-suelen-olvidarse\" data-level=\"2\">4. Cuotas sindicales y colegios profesionales: Deducciones que suelen olvidarse<\/a><\/li><li><a href=\"#deduccion-por-vivienda-habitual-cuando-sigue-aplicandose\" data-level=\"2\">5. Deducci&oacute;n por vivienda habitual: Cu&aacute;ndo sigue aplic&aacute;ndose<\/a><\/li><li><a href=\"#deducciones-autonomicas-el-gran-olvido-en-muchas-declaraciones\" data-level=\"2\">6. Deducciones auton&oacute;micas: El gran olvido en muchas declaraciones<\/a><\/li><li><a href=\"#venta-de-objetos-de-segunda-mano-cuando-debes-declararlo\" data-level=\"2\">7. Venta de objetos de segunda mano: Cu&aacute;ndo debes declararlo<\/a><\/li><li><a href=\"#venta-de-criptomonedas-como-tributan-en-la-renta-2025\" data-level=\"2\">8. Venta de criptomonedas: C&oacute;mo tributan en la Renta 2025<\/a><\/li><li><a href=\"#deducciones-que-los-autonomos-suelen-olvidar-en-la-renta-2025\" data-level=\"2\">9. Deducciones que los aut&oacute;nomos suelen olvidar en la Renta 2025<\/a><\/li><li><a href=\"#conclusion-revisa-bien-tu-borrador-antes-de-confirmarlo\" data-level=\"2\">Conclusi&oacute;n: Revisa bien tu borrador antes de confirmarlo<\/a><\/li><\/ul><\/div>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"no-presentar-la-declaracion-de-la-renta-cuando-si-conviene-hacerlo\">1. No presentar la declaraci\u00f3n de la Renta cuando s\u00ed conviene hacerlo<\/h2>\n\n\n\n<p>El l\u00edmite general para la <strong>obligaci\u00f3n de presentar la declaraci\u00f3n de la Renta 2025<\/strong> se sit\u00faa, como en a\u00f1os anteriores, en <strong>22.000 euros anuales<\/strong> si se ha tenido un solo pagador. Muchos contribuyentes que no alcanzan este umbral optan por no presentar la declaraci\u00f3n ni solicitar el borrador, pensando que no les corresponde.<\/p>\n\n\n\n<p>Sin embargo, esta decisi\u00f3n puede ser un <strong>error que les haga perder dinero<\/strong>. Aunque no sea obligatorio, es recomendable comprobar si la declaraci\u00f3n les saldr\u00eda <strong>a devolver<\/strong>, ya que podr\u00edan tener derecho a <strong>deducciones fiscales<\/strong> como:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Cuotas sindicales<\/strong><\/li>\n\n\n\n<li><strong>Deducciones auton\u00f3micas por alquiler de vivienda habitual<\/strong><\/li>\n\n\n\n<li>Otras posibles deducciones personales o familiares<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Adem\u00e1s, en algunos casos la <strong>retenci\u00f3n practicada en la<\/strong><a href=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/como-se-hace-una-nomina\/\"><strong> n\u00f3mina<\/strong> <\/a>puede haber sido superior a la que realmente correspond\u00eda, lo que se traducir\u00eda en un <strong>saldo a devolver<\/strong> por parte de Hacienda. No presentar la declaraci\u00f3n significa, en la pr\u00e1ctica, <strong>renunciar a ese posible reembolso<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>Por ello, incluso si no est\u00e1s obligado, es aconsejable <strong>solicitar el borrador de la Renta 2025<\/strong> y revisarlo para comprobar si te resultar\u00eda favorable presentarlo.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-pullquote\"><blockquote><p>Con <a href=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/productos\/sage-for-accountants\/\">Sage for Accountants<\/a>, cumple con las obligaciones legales sin esfuerzo, aumenta la productividad y la colaboraci\u00f3n con las herramientas de automatizaci\u00f3n.<\/p><\/blockquote><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"deducciones-por-familia-y-cambios-en-la-unidad-familiar\">2. Deducciones por familia y cambios en la unidad familiar<\/h2>\n\n\n\n<p>Uno de los errores m\u00e1s frecuentes al <strong>confirmar el <a href=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/10-razones-para-consultar-con-tu-asesor-antes-de-confirmar-el-borrador-de-la-renta\/\">borrador de la Renta 2025<\/a><\/strong> es no revisar correctamente los <strong>cambios en la unidad familiar<\/strong>, ya que estos datos no siempre aparecen actualizados en el borrador pre-cargado por Hacienda. Entre los aspectos m\u00e1s importantes a comprobar se encuentran:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Nacimiento de hijos<\/strong><\/li>\n\n\n\n<li><strong>Reconocimiento de familia numerosa<\/strong><\/li>\n\n\n\n<li><strong>Cambios de estado civil<\/strong> (matrimonio, divorcio, separaci\u00f3n)<\/li>\n\n\n\n<li>Situaciones de <strong>discapacidad<\/strong> en alg\u00fan miembro de la familia<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Estas situaciones permiten acceder a <strong>deducciones fiscales<\/strong> que pueden tener un impacto significativo en el resultado de la declaraci\u00f3n. Algunas de las m\u00e1s relevantes son:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Deducci\u00f3n por maternidad<\/strong> para madres trabajadoras, que puede solicitarse de forma anticipada (100 \u20ac al mes) o incluirse en la declaraci\u00f3n anual (hasta <strong>1.200 \u20ac anuales<\/strong> por hijo menor de tres a\u00f1os).<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Deducci\u00f3n por familia numerosa<\/strong>, aplicable si se tienen tres o m\u00e1s hijos, o en casos de dos hijos si uno de ellos tiene una discapacidad reconocida igual o superior al 33 %.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Deducci\u00f3n por descendientes con discapacidad<\/strong>, que tambi\u00e9n puede solicitarse de forma anticipada o incluirse en la declaraci\u00f3n.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Adem\u00e1s, muchas <strong>comunidades aut\u00f3nomas<\/strong> ofrecen <strong>deducciones adicionales<\/strong> en el tramo auton\u00f3mico del IRPF por familia numerosa, hijos menores, o situaciones especiales, por lo que conviene revisar la normativa auton\u00f3mica actualizada para 2025.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-pullquote\"><blockquote><p>No revisar estos aspectos puede hacer que pierdas deducciones a las que tienes derecho y que mejorar\u00edan notablemente el resultado de tu declaraci\u00f3n.<\/p><\/blockquote><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"ayudas-para-la-compra-de-vehiculos-plan-moves-y-su-impacto-fiscal\">3. Ayudas para la compra de veh\u00edculos: Plan MOVES y su impacto fiscal<\/h2>\n\n\n\n<p>Si en los \u00faltimos ejercicios has adquirido un <strong>veh\u00edculo nuevo<\/strong> (ya sea el\u00e9ctrico, h\u00edbrido enchufable o de bajas emisiones) y te has beneficiado de las ayudas p\u00fablicas a la movilidad sostenible, es importante que recuerdes que estas <strong>subvenciones est\u00e1n sujetas a tributaci\u00f3n en el IRPF<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>En la actualidad, el programa vigente es el <strong>Plan MOVES III<\/strong>, prorrogado en varias comunidades aut\u00f3nomas durante 2024 y 2025, y en algunos casos ya se anuncian ampliaciones bajo el <strong>MOVES IV<\/strong>. Las ayudas recibidas por la adquisici\u00f3n de un veh\u00edculo eficiente a trav\u00e9s de estos planes <strong>deben declararse como ganancia patrimonial<\/strong> en la Renta 2025.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Aspectos clave a tener en cuenta:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>El importe de la subvenci\u00f3n p\u00fablica (generalmente de 4.500 a 7.000 euros)<\/strong> debe incluirse como ingreso en la declaraci\u00f3n del IRPF.<\/li>\n\n\n\n<li>La parte de descuento que aplica el <strong>concesionario<\/strong> no tributa, ya que no es una ayuda p\u00fablica sino un descuento comercial.<\/li>\n\n\n\n<li>La <strong>fecha de cobro efectivo de la ayuda<\/strong> determina el ejercicio en el que debe declararse (muchas ayudas solicitadas en 2024 se est\u00e1n cobrando en 2025, por lo que corresponder\u00e1 incluirlas en esta campa\u00f1a).<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Olvidar declarar estas ayudas es un <strong>error que puede derivar en una liquidaci\u00f3n complementaria posterior<\/strong> o en sanciones por parte de la Agencia Tributaria.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"cuotas-sindicales-y-colegios-profesionales-deducciones-que-suelen-olvidarse\">4. Cuotas sindicales y colegios profesionales: Deducciones que suelen olvidarse<\/h2>\n\n\n\n<p>Las <strong>cuotas sindicales<\/strong> y las de <strong>colegios profesionales<\/strong> son gastos que muchas veces no aparecen reflejados autom\u00e1ticamente en el <a href=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/novedades-de-la-declaracion-de-la-renta\/\">borrador de la Renta<\/a>, por lo que es habitual que los contribuyentes olviden incluirlas.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>\u00bfQu\u00e9 puedes deducir en la Renta 2025?<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Cuotas sindicales<\/strong>: puedes deducir <strong>el 100 % de las cantidades satisfechas<\/strong> a sindicatos como gasto deducible en el rendimiento del trabajo. Aunque no reduce directamente la cuota, s\u00ed reduce la base imponible y, por tanto, el impuesto a pagar.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Cuotas de colegios profesionales<\/strong>: si la colegiaci\u00f3n es <strong>obligatoria para ejercer tu actividad profesional o laboral<\/strong>, puedes deducir hasta un m\u00e1ximo de <strong>500 euros anuales<\/strong>.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Importante<\/strong>: estas cuotas <strong>no se incluyen autom\u00e1ticamente en el borrador<\/strong>, salvo que el sindicato o colegio haya comunicado la informaci\u00f3n a la Agencia Tributaria, lo cual no siempre ocurre. Por ello, conviene tener a mano los justificantes de pago y consignarlas manualmente en tu declaraci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"deduccion-por-vivienda-habitual-cuando-sigue-aplicandose\">5. Deducci\u00f3n por vivienda habitual: Cu\u00e1ndo sigue aplic\u00e1ndose<\/h2>\n\n\n\n<p>Aunque desde el a\u00f1o 2013 se suprimi\u00f3 la deducci\u00f3n por compra de <strong>vivienda habitual<\/strong> para las adquisiciones nuevas, quienes compraron su vivienda antes de esa fecha pueden seguir aplicando esta deducci\u00f3n en la Renta 2025.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>\u00bfQui\u00e9n puede seguir deduci\u00e9ndose por vivienda habitual en 2025?<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Contribuyentes que adquirieron su vivienda habitual <strong>antes del 1 de enero de 2013<\/strong> y que ven\u00edan aplicando la deducci\u00f3n en ejercicios anteriores.<\/li>\n\n\n\n<li>En estos casos, se puede seguir practicando la deducci\u00f3n del <strong>15 %<\/strong> sobre las cantidades satisfechas por la adquisici\u00f3n o financiaci\u00f3n de la vivienda, con un l\u00edmite de <strong>9.040 euros anuales por contribuyente<\/strong>.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Aspectos a tener en cuenta:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Las <strong>plazas de garaje<\/strong> asociadas a la vivienda tambi\u00e9n son deducibles, hasta un m\u00e1ximo de <strong>dos plazas<\/strong>.<\/li>\n\n\n\n<li>Es necesario revisar bien si el <strong>importe satisfecho en 2024<\/strong> (que es el que se declara en la Renta 2025) cumple con los requisitos para seguir benefici\u00e1ndose de esta deducci\u00f3n.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p> <strong>Alquiler de vivienda<\/strong>: en el \u00e1mbito estatal, los contratos firmados <strong>antes del 1 de enero de 2015<\/strong> que ya ven\u00edan benefici\u00e1ndose de la deducci\u00f3n por alquiler tambi\u00e9n pueden mantenerla, siempre que se cumplan los requisitos previstos en la normativa vigente. Adem\u00e1s, muchas <strong>comunidades aut\u00f3nomas<\/strong> ofrecen <strong>deducciones espec\u00edficas por alquiler de vivienda habitual<\/strong>, por lo que es esencial revisar tambi\u00e9n el tramo auton\u00f3mico.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-pullquote\"><blockquote><p>Como ves, en este caso es clave recordar que <strong>la deducci\u00f3n por vivienda no ha desaparecido del todo<\/strong>, pero solo se aplica en situaciones concretas. Es un error frecuente olvidar este beneficio fiscal por pensar que ya no existe.<\/p><\/blockquote><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"deducciones-autonomicas-el-gran-olvido-en-muchas-declaraciones\">6. Deducciones auton\u00f3micas: El gran olvido en muchas declaraciones<\/h2>\n\n\n\n<p>Las <strong>deducciones auton\u00f3micas<\/strong> son, sin duda, uno de los apartados que m\u00e1s suelen pasarse por alto al <strong>confirmar el borrador de la Renta 2025<\/strong>. La raz\u00f3n es que estas deducciones var\u00edan mucho entre comunidades aut\u00f3nomas, y no siempre est\u00e1n pre-cargadas correctamente en el borrador.<\/p>\n\n\n\n<p>Cada autonom\u00eda establece sus propias deducciones en el tramo auton\u00f3mico del<a href=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/tag\/irpf\/\"> IRPF<\/a>, que se suman a las deducciones estatales. Algunas de las m\u00e1s habituales incluyen:<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Ejemplos de deducciones auton\u00f3micas en 2025<\/strong> (seg\u00fan comunidad):<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Gastos escolares<\/strong>: material escolar, libros de texto, comedor escolar, adquisici\u00f3n de uniformes.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Gastos de guarder\u00eda<\/strong> para hijos menores de tres a\u00f1os.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Alquiler de vivienda habitual<\/strong>, con requisitos y porcentajes diferentes en cada comunidad.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Contrataci\u00f3n de empleados del hogar<\/strong>.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Inversiones en empresas de nueva creaci\u00f3n<\/strong> o en entidades que cotizan en mercados alternativos.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Familias numerosas<\/strong> y deducciones por discapacidad.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Rehabilitaci\u00f3n de vivienda habitual<\/strong>.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Importante<\/strong>: muchas de estas deducciones <strong>no aparecen autom\u00e1ticamente en el borrador<\/strong>, o requieren que el contribuyente aporte documentaci\u00f3n adicional o marque las casillas correspondientes.<\/p>\n\n\n\n<p>Por tanto, es fundamental:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Consultar la normativa auton\u00f3mica vigente en tu comunidad para la campa\u00f1a de la Renta 2025<\/strong>.<\/li>\n\n\n\n<li>Revisar si cumples los requisitos para aplicar alguna de estas deducciones.<\/li>\n\n\n\n<li>No confiar \u00fanicamente en el borrador: la omisi\u00f3n de estas deducciones puede suponer perder <strong>cantidades importantes a devolver o una reducci\u00f3n considerable en la cuota a pagar<\/strong>.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"venta-de-objetos-de-segunda-mano-cuando-debes-declararlo\">7. Venta de objetos de segunda mano: Cu\u00e1ndo debes declararlo<\/h2>\n\n\n\n<p>La venta de <strong>objetos de segunda mano<\/strong> por parte de particulares es una operaci\u00f3n cada vez m\u00e1s com\u00fan gracias a las plataformas digitales (Wallapop, Vinted, eBay, Milanuncios, entre otras). Sin embargo, existe bastante confusi\u00f3n sobre cu\u00e1ndo estas ventas deben incluirse en la declaraci\u00f3n de la Renta.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>\u00bfQu\u00e9 establece la normativa fiscal en 2025?<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>La venta de bienes de segunda mano entre particulares est\u00e1 sujeta al <strong>Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP)<\/strong>, que normalmente debe liquidarse mediante el <strong>modelo 600<\/strong> en algunas comunidades aut\u00f3nomas.<\/li>\n\n\n\n<li>Adem\u00e1s, en el \u00e1mbito del IRPF, si se produce una <strong>ganancia patrimonial<\/strong> (es decir, si vendes un bien por un precio superior a su valor de adquisici\u00f3n), esta ganancia debe incluirse en la declaraci\u00f3n como incremento patrimonial.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Ejemplo pr\u00e1ctico:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Si compraste un art\u00edculo por <strong>100 euros<\/strong> y lo vendes por <strong>200 euros<\/strong>, esos <strong>100 euros de ganancia<\/strong> tributan en el IRPF.<\/li>\n\n\n\n<li>Si la venta se realiza por un importe inferior al de compra, no habr\u00eda ganancia ni tributaci\u00f3n en IRPF, aunque en teor\u00eda sigue existiendo la obligaci\u00f3n de liquidar el ITP.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Importante en 2025<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>La Agencia Tributaria est\u00e1 intensificando el <strong>control fiscal sobre las ventas online<\/strong> de segunda mano, en colaboraci\u00f3n con plataformas digitales, que ya tienen la obligaci\u00f3n de informar sobre los usuarios que superen determinados l\u00edmites de volumen de ventas o de ingresos.<\/li>\n\n\n\n<li>Por tanto, si has realizado un n\u00famero importante de ventas o ingresos relevantes por este concepto en 2024, deber\u00edas revisar si corresponde incluirlos en tu declaraci\u00f3n de la <strong>Renta 2025<\/strong>.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>En resumen: <strong>no todas las ventas de segunda mano tributan<\/strong>, pero s\u00ed aquellas en las que se produce una <strong>ganancia patrimonial<\/strong>. Es un error frecuente no tenerlo en cuenta y omitirlo en la declaraci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"venta-de-criptomonedas-como-tributan-en-la-renta-2025\">8. Venta de criptomonedas: C\u00f3mo tributan en la Renta 2025<\/h2>\n\n\n\n<p>Las <strong>operaciones con criptomonedas<\/strong> (Bitcoin, Ethereum y cualquier otro criptoactivo) tienen un tratamiento fiscal muy concreto en la <strong>Renta 2025<\/strong>. Un error muy habitual es pensar que solo hay que declarar las criptomonedas cuando se convierten en euros, pero en realidad cualquier <strong>transacci\u00f3n que genere una variaci\u00f3n patrimonial<\/strong> puede tener implicaciones fiscales.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Qu\u00e9 operaciones debes declarar en 2025<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Venta de criptomonedas a euros o a moneda fiduciaria<\/strong>.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Intercambio de unas criptomonedas por otras<\/strong> (por ejemplo, de Bitcoin a Ethereum): tambi\u00e9n genera una ganancia o p\u00e9rdida patrimonial.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Uso de criptomonedas para pagar bienes o servicios<\/strong> (por ejemplo, si compras un coche o una vivienda pagando en cripto).<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Tipo impositivo en 2025<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Las <strong>ganancias patrimoniales<\/strong> por criptomonedas tributan como las del resto de inversiones:\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>19 %<\/strong> hasta los primeros 6.000 \u20ac de ganancia.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>21 %<\/strong> desde 6.000 \u20ac hasta 50.000 \u20ac.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>23 %<\/strong> desde 50.000 \u20ac hasta 200.000 \u20ac.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>27 %<\/strong> por encima de 200.000 \u20ac (tramo nuevo que se aplica desde ejercicios recientes).<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Novedades en 2025<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>A partir de esta campa\u00f1a, las <strong>plataformas de intercambio<\/strong> (exchanges) tienen la <strong>obligaci\u00f3n de informar a la Agencia Tributaria<\/strong> sobre las transacciones de sus usuarios (gracias a la trasposici\u00f3n de la directiva europea DAC8 y otras normativas antifraude).<\/li>\n\n\n\n<li>Adem\u00e1s, los contribuyentes deben informar sobre las <strong>criptomonedas que mantengan en el extranjero<\/strong> mediante el nuevo modelo 721.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Resumen<\/strong>: si has realizado cualquier tipo de operaci\u00f3n con criptomonedas en 2024, debes revisar cuidadosamente las implicaciones fiscales y declarar las ganancias o p\u00e9rdidas en la <strong>Renta 2025<\/strong>. Omitirlo puede dar lugar a liquidaciones complementarias y sanciones.<\/p>\n\n\n\n<p>El tratamiento de las criptomonedas en el IRPF es un campo cada vez m\u00e1s controlado. No declarar correctamente las operaciones es un <strong>error muy frecuente<\/strong> que conviene evitar.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"deducciones-que-los-autonomos-suelen-olvidar-en-la-renta-2025\">9. Deducciones que los aut\u00f3nomos suelen olvidar en la Renta 2025<\/h2>\n\n\n\n<p>Los <strong><a href=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/bases-de-cotizacion-minimas-y-maximas-para-autonomos-que-podemos-esperar\/\">trabajadores aut\u00f3nomos<\/a><\/strong> son, probablemente, el colectivo que m\u00e1s detalles debe revisar al confirmar su declaraci\u00f3n de la Renta. Es habitual que, por falta de experiencia o por desconocimiento de la normativa fiscal, se dejen sin aplicar deducciones perfectamente v\u00e1lidas que podr\u00edan reducir su factura fiscal.<\/p>\n\n\n\n<p>A continuaci\u00f3n, te resumo las m\u00e1s importantes que suelen olvidarse en la <strong>Renta 2025<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n<p><strong>1. Seguro m\u00e9dico privado<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Es deducible tanto para el aut\u00f3nomo como para su c\u00f3nyuge e hijos menores de 25 a\u00f1os que convivan con \u00e9l.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>L\u00edmite m\u00e1ximo deducible<\/strong>: <strong>500 euros por persona<\/strong>, ampliable a <strong>1.500 euros<\/strong> si alguno de los beneficiarios tiene discapacidad.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>2. Gastos financieros<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Comisiones y gastos derivados de cuentas bancarias de uso profesional (por eso es <strong>muy recomendable separar las cuentas personales de las profesionales<\/strong>).<\/li>\n\n\n\n<li>Intereses de pr\u00e9stamos destinados a la actividad econ\u00f3mica.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>3. Seguro de hogar (cuando se trabaja desde casa)<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Si utilizas tu vivienda habitual como lugar de trabajo, puedes deducir la <strong>parte proporcional<\/strong> de los gastos del seguro de hogar afectos a la actividad.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>4. Impuestos relacionados con la actividad<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>IBI<\/strong> (proporcional si se trabaja en casa).<\/li>\n\n\n\n<li><strong>IAE<\/strong> (en caso de estar obligado a pagarlo).<\/li>\n\n\n\n<li>No son deducibles: multas, sanciones o recargos por presentaci\u00f3n fuera de plazo.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>5. Servicios profesionales externos<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Honorarios de <strong>asesores fiscales<\/strong>, <strong>abogados<\/strong>, <strong>gestor\u00edas<\/strong>, etc., relacionados directamente con la actividad econ\u00f3mica.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Recomendaci\u00f3n clave para aut\u00f3nomos en 2025<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Revisar con detalle todos estos gastos y conservar siempre <strong>las facturas y justificantes<\/strong>.<\/li>\n\n\n\n<li>Utilizar herramientas o software de contabilidad actualizado a la normativa vigente para asegurarse de no omitir deducciones.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-pullquote\"><blockquote><p>En definitiva: en el caso de los aut\u00f3nomos, <strong>cada deducci\u00f3n suma<\/strong>, y olvidar cualquiera de ellas puede suponer un coste fiscal innecesario.<\/p><\/blockquote><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"conclusion-revisa-bien-tu-borrador-antes-de-confirmarlo\"><strong>Conclusi\u00f3n: Revisa bien tu borrador antes de confirmarlo<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<p>Como ves, son muchos los <strong>detalles que conviene revisar antes de confirmar el borrador de la Renta 2025<\/strong>. La comodidad que ofrecen hoy en d\u00eda la app y el portal de la Agencia Tributaria no debe llevarnos a validar sin comprobar que toda la informaci\u00f3n sea correcta y que no estamos dejando fuera ninguna <strong>deducci\u00f3n fiscal<\/strong> a la que tengamos derecho.<\/p>\n\n\n\n<p>Una revisi\u00f3n cuidadosa puede marcar la diferencia entre pagar de m\u00e1s o recibir una devoluci\u00f3n m\u00e1s favorable. T\u00f3mate tu tiempo, consulta las novedades fiscales de esta campa\u00f1a y, si es necesario, busca el asesoramiento de un profesional.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Recuerda<\/strong>: evitar estos errores te ayudar\u00e1 a optimizar tu declaraci\u00f3n y a cumplir con tus obligaciones fiscales de forma m\u00e1s eficiente.<\/p>\n\n\n\n<p><em><strong>Nota del editor: <\/strong>Este art\u00edculo fue publicado con anterioridad y actualizado a 2025 por su relevancia.<\/em><\/p>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\">\n<li><\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n<div class=\"single-cta gated-content\">\n\t<div class=\"single-cta__positioner\">\n\t\t<div class=\"single-cta__wrapper has-dark-background-color\">\n\t\t\t<div class=\"single-cta__content\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t<h2 class=\"single-cta__title h3\">Campa\u00f1a Renta 2026<\/h2>\n\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"single-cta__description\">\n\t\t\t\t\t\t<p><!-- wp:paragraph --><\/p>\n<p>DESCARGA TU GU\u00cdA GRATUITA<\/p>\n<p><!-- \/wp:paragraph --><\/p>\n<p><!-- wp:paragraph --><\/p>\n<p>Conoce todas las novedades en la Renta del ejercicio 2025:<\/p>\n<p><!-- \/wp:paragraph --><\/p>\n<p><!-- wp:list --><\/p>\n<ul class=\"wp-block-list\"><!-- wp:list-item --><\/p>\n<li>Qu\u00e9 novedades hay que aplicar este a\u00f1o.<\/li>\n<p><!-- \/wp:list-item --><\/p>\n<p><!-- wp:list-item --><\/p>\n<li>C\u00f3mo se declara en funci\u00f3n de la actividad.<\/li>\n<p><!-- \/wp:list-item --><\/p>\n<p><!-- wp:list-item --><\/p>\n<li>Qu\u00e9 trucos puedes aplicar.<\/li>\n<p><!-- \/wp:list-item --><\/ul>\n<p><!-- \/wp:list --><\/p>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<a\n\t\t\t\t\t\thref=\"#gate-79f4224a-f097-4605-b505-646dba520e83\"\n\t\t\t\t\t\tclass=\"single-cta__button button button--primary\"\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t>\u00a1Quier mi gu\u00eda GRATIS!<\/a>\n\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t<img decoding=\"async\" width=\"1377\" height=\"810\" src=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/wp-content\/uploads\/sites\/8\/2024\/05\/image-1700x1000-1-1377x810.jpg\" class=\"single-cta__image\" alt=\"Sage\" loading=\"lazy\" srcset=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/wp-content\/uploads\/sites\/8\/2024\/05\/image-1700x1000-1-1377x810.jpg 1377w\" sizes=\"auto, (min-width: 48em) 33vw, 100vw\" \/>\t\t\t<\/div>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Descubre los errores m\u00e1s frecuentes al confirmar el borrador de la Renta. Aprovecha todas las deducciones y evita pagar de m\u00e1s en tu declaraci\u00f3n de IRPF.<\/p>\n","protected":false},"author":316,"featured_media":19716,"comment_status":"open","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_sage_video":false,"post_featured_image_hide":false,"sage_hide_published_date":false,"sage_hide_read_time":false,"sage_hide_share_buttons":false,"footnotes":""},"categories":[7],"tags":[16,181,43],"business_type":[10,8],"lilypad":[],"context":[],"industry":[],"persona":[],"imagine_tag":[280,287,268,260],"coauthors":[397],"class_list":["post-10993","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-asesorias-despachos-profesionales","tag-autonomos","tag-impuestos","tag-irpf","business_type-pequena-empresa","business_type-asesorias-despachos-profesionales"],"sage_meta":{"region":"es-es","author_name":"Pilar Villanueva","featured_image":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/wp-content\/uploads\/sites\/8\/2022\/04\/GettyImages-530020213.jpg","imagine_tags":{"280":"Asesor\u00edas y despachos","287":"Aut\u00f3nomos","268":"Impuestos","260":"Legal"}},"distributor_meta":false,"distributor_terms":false,"distributor_media":false,"distributor_original_site_name":"Sage Advice Espa\u00f1a","distributor_original_site_url":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog","push-errors":false,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/posts\/10993","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/users\/316"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/comments?post=10993"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/posts\/10993\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":37297,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/posts\/10993\/revisions\/37297"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/media\/19716"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/media?parent=10993"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/categories?post=10993"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/tags?post=10993"},{"taxonomy":"business_type","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/business_type?post=10993"},{"taxonomy":"lilypad","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/lilypad?post=10993"},{"taxonomy":"context","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/context?post=10993"},{"taxonomy":"industry","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/industry?post=10993"},{"taxonomy":"persona","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/persona?post=10993"},{"taxonomy":"imagine_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/imagine_tag?post=10993"},{"taxonomy":"author","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/api\/wp\/v2\/coauthors?post=10993"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}