{"id":5247,"date":"2014-05-16T06:24:39","date_gmt":"2014-05-16T06:24:39","guid":{"rendered":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/novedades-tras-la-aprobacion-del-reglamento-de-la-ley-de-prevencion-de-blanqueo-de-capitales\/"},"modified":"2026-02-04T20:20:26","modified_gmt":"2026-02-04T19:20:26","slug":"novedades-tras-la-aprobacion-del-reglamento-de-la-ley-de-prevencion-de-blanqueo-de-capitales","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/novedades-tras-la-aprobacion-del-reglamento-de-la-ley-de-prevencion-de-blanqueo-de-capitales\/","title":{"rendered":"\u00bfNovedades tras la aprobaci\u00f3n del Reglamento de la Ley de Prevenci\u00f3n de Blanqueo de Capitales?"},"content":{"rendered":"<header class=\"entry-header has-dark-background-color entry-header--has-illustration entry-header--has-illustration--generic\">\n\t<div class=\"container\">\n\t\t<div class=\"entry-header__row row align-center\">\n\t\t\t<div class=\"col col-lg-7 col-xlg-6 entry-header__content\">\n\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"component component-single-header\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"entry-header__misc text--subtitle text--uppercase text--small\">\n\t\t\t\t\t\t\t<a href=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/categoria\/legal\/\" class=\"entry-header__link\">Legal<\/a>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t<div class=\"entry-title-wrapper\">\n\t\t\t\t\t<h1 class=\"entry-title\">\n\t\t\t\t\t\t\u00bfNovedades tras la aprobaci\u00f3n del Reglamento de la Ley de Prevenci\u00f3n de Blanqueo de Capitales?\t\t\t\t\t<\/h1>\n\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p class=\"entry-header__description\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/p>\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\n\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t<\/div>\n\t<div class=\"single-post-details container\">\n\t\t<div class=\"col\">\n\t\t\t<span class=\"posted-on \"><time class=\"entry-date published\" datetime=\"2014-05-16T06:24:39+02:00\">16 mayo, 2014<\/time><\/span><span class=\"reading-time\"> minutos de lectura<\/span>\n\t\t<button\n\t\t\ttype=\"button\"\n\t\t\tclass=\"social-share-button button button--icon button--secondary js-social-share-button\"\n\t\t\tdata-share-title=\"\u00bfNovedades tras la aprobaci\u00f3n del Reglamento de la Ley de Prevenci\u00f3n de Blanqueo de Capitales?\"\n\t\t\tdata-share-url=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/novedades-tras-la-aprobacion-del-reglamento-de-la-ley-de-prevencion-de-blanqueo-de-capitales\/\"\n\t\t\tdata-share-text=\"Please read this interesting article\"\n\t\t>\n\t\t\t<span class=\"social-share-button__share-label\">Compartir<\/span>\n\t\t\t<span class=\"social-share-button__copy-label\" hidden>Copiar enlace<\/span>\n\t\t\t<span class=\"social-share-button__copy-tooltip\" aria-hidden=\"true\" hidden>Copiado<\/span>\n\t\t<\/button>\n\n\t\t\t\t<\/div>\n\t<\/div>\n<\/header>\n\n\n\n<div class=\"wp-block-post-author has-dark-background-color alignfull\">\n\t<div class=\"container\">\n\t\t<div class=\"col\">\n\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"co-authors\">\n\t\t\t\t\t\n\t\t<div class=\"entry-author-wrapper\">\n\t\t\t<a class=\"entry-author\" href=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/author\/mister-empresa\/\">\n\t\t\t\t<img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"40\" height=\"40\" src=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/wp-content\/uploads\/sites\/8\/2017\/10\/Mister-Empresa__400x400.jpg\" class=\"entry-author__image\" alt=\"Mister Empresa\" \/>\t\t\t\t<span class=\"entry-author__name\">Mister Empresa<\/span>\n\t\t\t<\/a>\n\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n<p>El pasado seis de mayo se public\u00f3 en el BOE el <a href=\"http:\/\/www.boe.es\/boe\/dias\/2014\/05\/06\/pdfs\/BOE-A-2014-4742.pdf\">Real Decreto 304\/2014<\/a>, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10\/2010, de 28 de abril, de prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales y de la financiaci\u00f3n del terrorismo. \u00bf<strong>Qu\u00e9 supone la aprobaci\u00f3n de esta nueva normativa<\/strong>?<\/p>\n\n\n\n<p>Sobre el desarrollo normativo inicial <strong>se rebajan de forma sustancial las obligaciones<\/strong> formales de muchos sujetos obligados a informar y se establece en funci\u00f3n de su nivel de cifra de negocios y del personal empleado.<\/p>\n\n\n\n<p>&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-sujetos-obligados\">Sujetos obligados<\/h2>\n\n\n\n<p>La normativa establece que los <strong>sujetos obligados<\/strong> a cumplir la Ley de Prevenci\u00f3n de Blanqueo de Capitales son:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Las entidades de cr\u00e9dito.<\/li>\n\n\n\n<li>Las empresas de servicios de inversi\u00f3n.<\/li>\n\n\n\n<li>Las sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo.<\/li>\n\n\n\n<li>Los auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales.<\/li>\n\n\n\n<li>Los promotores inmobiliarios y quienes ejerzan profesionalmente actividades de agencia, comisi\u00f3n o intermediaci\u00f3n en la compraventa de bienes inmuebles.<\/li>\n\n\n\n<li>Los notarios y los registradores de la propiedad.<\/li>\n\n\n\n<li>Los abogados, procuradores u otros profesionales independientes cuando participen en la concepci\u00f3n, realizaci\u00f3n o asesoramiento de operaciones por cuenta de clientes relativas a la compraventa de bienes inmuebles.<\/li>\n\n\n\n<li>Los casinos de juego.<\/li>\n\n\n\n<li>Las personas que comercien profesionalmente con joyas, piedras o metales preciosos.<\/li>\n\n\n\n<li>Las personas que comercian profesionalmente con objetos de arte o antig\u00fcedades.<\/li>\n\n\n\n<li>Las personas responsables de la gesti\u00f3n, explotaci\u00f3n y comercializaci\u00f3n de loter\u00edas u otros juegos de azar respecto de las operaciones de pago de premios.<\/li>\n\n\n\n<li>Las personas que comercien profesionalmente con bienes, siempre que los cobros o pagos se efect\u00faen con papel o moneda met\u00e1lica, cheques bancarios al portador o cualquier otro medio f\u00edsico concebido para ser utilizado como medio de pago al portador, cuyo importe sea superior a 15.000 euros.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-principales-novedades-del-reglamento\">Principales novedades del reglamento<\/h2>\n\n\n\n<p>Con la nueva normativa los sujetos obligados deber\u00e1n<strong> almacenar las copias de los documentos<\/strong> fehacientes de identificaci\u00f3n formal en soportes \u00f3pticos, magn\u00e9ticos o electr\u00f3nicos.<\/p>\n\n\n\n<p>Asimismo, podr\u00e1n almacenarse <strong>en esos mismos soportes <\/strong>las copias de los documentos acreditativos de la realizaci\u00f3n de operaciones de ingreso, retirada o traspaso de fondos desde una cuenta en una entidad de cr\u00e9dito y los que acrediten la orden o recepci\u00f3n de transferencias de fondos realizadas en entidades de pago u operaciones de cambio de moneda.<\/p>\n\n\n\n<p>En estos casos se except\u00faan los sujetos obligados que, con inclusi\u00f3n de los agentes, tengan<strong> menos de 10 empleados y cuyo volumen de negocios anual o cuyo balance general anual no supere los 2 millones de euros<\/strong>. En estos casos se podr\u00e1 optar por mantener copias f\u00edsicas de los documentos de identificaci\u00f3n, esta excepci\u00f3n no ser\u00e1 aplicable a los sujetos obligados que formen parte de un grupo empresarial que exceda dichas cantidades.<\/p>\n\n\n\n<p>Los sujetos obligados comprendidos en el <a href=\"https:\/\/www.boe.es\/buscar\/act.php?id=BOE-A-2010-6737\">art\u00edculo 2.1 i) a u)<\/a>, ambos inclusive, que, con inclusi\u00f3n de los agentes, tengan <strong>menos de 10 trabajadores y cuyo volumen de negocios anual o cuyo balance general anual no supere los 2 millones de euros<\/strong>, quedan exceptuados de:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Documentar el an\u00e1lisis de riesgo<\/li>\n\n\n\n<li>De tener un manual de prevenci\u00f3n<\/li>\n\n\n\n<li>De crear \u00f3rganos de control interno<\/li>\n\n\n\n<li>De someterse a examen externo<\/li>\n\n\n\n<li>Del plan de formaci\u00f3n del personal.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>En general se flexibilizan los requisitos a cumplir por <strong>los obligados de menor tama\u00f1o<\/strong>, si bien eso no implica menor control ni la obligaci\u00f3n de informar en casos de detectar conductas sospechosas.<\/p>\n\n\n\n<p>&nbsp;<\/p>\n\n\n<div class=\"single-cta\">\n\t<div class=\"single-cta__positioner\">\n\t\t<div class=\"single-cta__wrapper has-dark-background-color\">\n\t\t\t<div class=\"single-cta__content\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t<h2 class=\"single-cta__title h3\">Subscr\u00edbete a la newsletter de Sage Advice<\/h2>\n\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"single-cta__description\">\n\t\t\t\t\t\t<p>Recibe nuestros consejos m\u00e1s recientes directamente en la bandeja de entrada de tu correo electr\u00f3nico.<\/p>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<a\n\t\t\t\t\t\thref=\"#gate-263a5c00-99e4-4e71-8421-469deda8e674\"\n\t\t\t\t\t\tclass=\"single-cta__button button button--primary\"\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t>Suscr\u00edbete<\/a>\n\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t<img decoding=\"async\" width=\"1440\" height=\"810\" src=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/wp-content\/uploads\/sites\/8\/2022\/04\/GettyImages-1171960556-1440x810.jpg\" class=\"single-cta__image\" alt=\"Sage\" loading=\"lazy\" srcset=\"https:\/\/www.sage.com\/es-es\/blog\/wp-content\/uploads\/sites\/8\/2022\/04\/GettyImages-1171960556-1440x810.jpg 1440w\" sizes=\"auto, (min-width: 48em) 33vw, 100vw\" \/>\t\t\t<\/div>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>El pasado seis de mayo se public\u00f3 en el BOE el Real Decreto 304\/2014, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10\/2010, de 28 de abril, de prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales y de la financiaci\u00f3n del terrorismo. \u00bfQu\u00e9 supone la aprobaci\u00f3n de esta nueva normativa? 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