{"id":4946,"date":"2021-12-03T16:10:18","date_gmt":"2021-12-03T15:10:18","guid":{"rendered":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/?p=4946"},"modified":"2026-02-05T14:19:31","modified_gmt":"2026-02-05T13:19:31","slug":"startup-cash-flow-talon-achille-business-plan","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/startup-cash-flow-talon-achille-business-plan\/","title":{"rendered":"Cash-flow : le talon d’Achille du business plan"},"content":{"rendered":"
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\n\t\t\t\t\t\t\tCroissance & Strat\u00e9gie clients<\/a>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t
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\n\t\t\t\t\t\tCash-flow : le talon d’Achille du business plan\t\t\t\t\t<\/h1>\n\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t

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\n\t\t\t\n\t\t\t\t\"de-broucker-tristan\"\t\t\t\tTristan de Broucker<\/span>\n\t\t\t<\/a>\n\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n

Pour mener \u00e0 bien votre projet de startup, vous devez avoir en t\u00eate des objectifs pr\u00e9cis, les moyens qu\u2019il va falloir mettre en \u0153uvre pour y arriver et des indicateurs pour mesurer si vous avancez dans la bonne direction ou si vous devez adapter votre d\u00e9veloppement. Le cash-flow est l\u2019un de ces indicateurs incontournables.<\/p>\n\n\n\n

D\u00e9marrer par un business plan pr\u00e9cis<\/h2>\n\n\n\n

Un bon business plan<\/a> doit contenir un r\u00e9sum\u00e9 efficace de votre entreprise, de vous et votre \u00e9quipe, une analyse de votre march\u00e9 et la d\u00e9monstration que votre offre sera rentable \u00e0 terme. Pour d\u00e9velopper ce dernier point, vous devez notamment identifier les sources de d\u00e9penses et les montants des recettes le plus pr\u00e9cis\u00e9ment possible afin d\u2019\u00e9valuer vos besoins en financement durant vos premiers mois d\u2019activit\u00e9. En vous appuyant, bien s\u00fbr, sur des \u00e9l\u00e9ments les plus objectifs possibles. Or, c\u2019est un exercice difficile pour une startup en plein lancement qui ne dispose ni d\u2019historique d\u2019activit\u00e9 ni de point de comparaison sur lesquels s\u2019appuyer…<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Aller au-del\u00e0 du seul compte de r\u00e9sultat<\/h2>\n\n\n\n

Je conseille \u00e0 un startuper qui d\u00e9marre d\u2019imaginer ce que sera son relev\u00e9 bancaire mois par mois pendant les douze prochains mois<\/strong><\/mark>. Par exemple une facture \u00e9mise en avril qui sera r\u00e9gl\u00e9e en mai, avec TVA<\/a> ou sans TVA, etc. Je lui propose d\u2019entrer tous ces \u00e9l\u00e9ments dans un tableau. C\u2019est une \u00e9tape indispensable, qui fait souvent d\u00e9faut dans le business plan<\/a>, le jeune entrepreneur se contentant le plus souvent de ne faire qu\u2019un compte de r\u00e9sultat. Pourtant, si je prends l\u2019exemple de la participation \u00e0 un salon professionnel, avant d\u2019avoir le r\u00e8glement de clients qui auront achet\u00e9 sur le salon, il aura fallu r\u00e9gler le co\u00fbt du stand, faire fabriquer des produits\u2026 En fait, pour gagner 500 000 euros, il aurait fallu avoir les moyens de sortir 200 000 euros six mois plus t\u00f4t !<\/p>\n\n\n\n

L\u2019importance du cash-flow<\/h2>\n\n\n\n

C\u2019est l\u00e0 l\u2019un des indicateurs cl\u00e9s pour g\u00e9rer son lancement d\u2019activit\u00e9 : l\u2019\u00e9volution de la liquidit\u00e9 disponible, le fameux cash-flow ! Ce terme d\u00e9signe la diff\u00e9rence entre les rentr\u00e9es d\u2019argent et les d\u00e9penses de votre entreprise sur une p\u00e9riode donn\u00e9e<\/strong>. Un cash-flow<\/a> positif (plus d\u2019entr\u00e9es que de sorties d\u2019argent) est bon signe : il permet de distribuer des dividendes, de rembourser un cr\u00e9dit bancaire, de payer comptant les fournisseurs, d\u2019investir dans votre outil de production ou d\u2019embaucher\u2026 Les besoins d’une entreprise changeant constamment, int\u00e9grer le cash-flow dans votre business plan<\/a> permettra de fournir des d\u00e9tails sur les liquidit\u00e9s requises par votre entreprise au jour le jour, et mettra en \u00e9vidence les insuffisances d’argent qui devront \u00eatre combl\u00e9es.<\/p>\n\n\n\n

Se faire accompagner<\/h2>\n\n\n\n

Pour \u00e9tablir ses besoins en cash-flow, mieux vaut se faire aider par un expert-comptable. Peut-\u00eatre pas au tout d\u00e9part mais en validation. L\u2019expert compl\u00e9tera ce que le startuper a oubli\u00e9 : la gratification du stagiaire, la location pour le coworking par exemple\u2026<\/strong> Et donnera un blanc-seing sur l\u2019ensemble.<\/mark><\/p>\n\n\n\n

Pour aller plus loin :<\/p>\n\n\n\n