{"id":7388,"date":"2023-03-02T11:02:00","date_gmt":"2023-03-02T10:02:00","guid":{"rendered":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/?post_type=sage_glossary&#038;p=7388"},"modified":"2024-07-05T14:59:41","modified_gmt":"2024-07-05T12:59:41","slug":"gestion-de-tresorerie-definition","status":"publish","type":"sage_glossary","link":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/glossaire\/gestion-de-tresorerie-definition\/","title":{"rendered":"Gestion de la tr\u00e9sorerie"},"content":{"rendered":"<header class=\"entry-header has-dark-background-color entry-header--has-illustration entry-header--has-illustration--generic\">\n\t<div class=\"container\">\n\t\t<div class=\"entry-header__row row align-center\">\n\t\t\t<div class=\"col col-lg-7 col-xlg-6 entry-header__content\">\n\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"component component-single-header\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"entry-header__misc text--subtitle text--uppercase text--small\">\n\t\t\t\t\t\t\t<a href=\"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/glossaire\/\" class=\"entry-header__link\">D\u00e9finition<\/a>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t<div class=\"entry-title-wrapper\">\n\t\t\t\t\t<h1 class=\"entry-title\">\n\t\t\t\t\t\tGestion de la tr\u00e9sorerie\t\t\t\t\t<\/h1>\n\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\n\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t<\/div>\n\t<div class=\"single-post-details container\">\n\t\t<div class=\"col\">\n\t\t\t<span class=\"reading-time\"> min de lecture<\/span>\n\t\t<button\n\t\t\ttype=\"button\"\n\t\t\tclass=\"social-share-button button button--icon button--secondary js-social-share-button\"\n\t\t\tdata-share-title=\"Gestion de la tr\u00e9sorerie\"\n\t\t\tdata-share-url=\"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/glossaire\/gestion-de-tresorerie-definition\/\"\n\t\t\tdata-share-text=\"Veuillez lire cet article int\u00e9ressant\"\n\t\t>\n\t\t\t<span class=\"social-share-button__share-label\">Partager<\/span>\n\t\t\t<span class=\"social-share-button__copy-label\" hidden>Copier le lien<\/span>\n\t\t\t<span class=\"social-share-button__copy-tooltip\" aria-hidden=\"true\" hidden>Copi\u00e9<\/span>\n\t\t<\/button>\n\n\t\t\t\t<\/div>\n\t<\/div>\n<\/header>\n\n\n\n<p>D\u00e9couvrez les fondamentaux de la gestion de la tr\u00e9sorerie d\u2019entreprise et obtenez ainsi de r\u00e9els gains de productivit\u00e9.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-la-tresorerie\">La tr\u00e9sorerie <\/h3>\n\n\n\n<p>La tr\u00e9sorerie d\u00e9signe l&rsquo;ensemble des liquidit\u00e9s disponibles sur les comptes bancaires de l\u2019entreprise.\u00a0 Par cons\u00e9quent, elle peut-\u00eatre positive ou n\u00e9gative.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-qu-est-ce-que-la-gestion-de-tresorerie\">Qu&rsquo;est-ce que la gestion de tr\u00e9sorerie ?<\/h3>\n\n\n\n<p>La gestion de tr\u00e9sorerie consiste \u00e0 <strong>envisager la tr\u00e9sorerie de fa\u00e7on dynamique<\/strong> : <\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Planifier les recettes et les d\u00e9penses de mani\u00e8re \u00e0 disposer d\u2019une visibilit\u00e9 sur l\u2019\u00e9volution du solde de tr\u00e9sorerie.<\/li>\n\n\n\n<li>Anticipant les points hauts de fa\u00e7on \u00e0 placer l\u2019argent exc\u00e9dentaire<\/li>\n\n\n\n<li>Anticiper les passages plus p\u00e9rilleux afin de n\u00e9gocier le plus en amont possible les conditions de financement les plus favorables.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-quels-sont-les-enjeux-de-la-gestion-de-tresorerie\">Quels sont les enjeux de la gestion de tr\u00e9sorerie ?<\/h3>\n\n\n\n<p>Une gestion de tr\u00e9sorerie efficace conditionne l\u2019\u00e9quilibre financier de l\u2019entreprise. <\/p>\n\n\n\n<p>En effet, la bonne gestion de la tr\u00e9sorerie de l\u2019entreprise permet de tracer les entr\u00e9es et les sorties de fonds. Mais aussi, d\u2019optimiser le solde dans une perspective de rentabilit\u00e9 et de s\u00e9curit\u00e9. Ou encore, et de s\u2019assurer de l\u2019application des conditions bancaires convenues.<\/p>\n\n\n\n<p> A contrario, une mauvaise gestion de tr\u00e9sorerie met en p\u00e9ril le fonctionnement de l\u2019entreprise, quelle que soit par ailleurs sa rentabilit\u00e9.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-les-3-leviers-de-la-gestion-de-tresorerie\">Les 3 leviers de la gestion de tr\u00e9sorerie<\/h2>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>La planification<\/strong><br><a href=\"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/previsions-financieres-entreprise\/\">Le plan de tr\u00e9sorerie pr\u00e9visionnel<\/a> anticipe, par p\u00e9riodes de temps courtes, l\u2019\u00e9volution des disponibilit\u00e9s de tr\u00e9sorerie. Cela afin de garantir dans le temps l\u2019\u00e9quilibre financier de l\u2019entreprise. Le pr\u00e9visionnel de tr\u00e9sorerie est notamment strat\u00e9gique pour une activit\u00e9 saisonni\u00e8re. En effet, il permet de supporter les p\u00e9riodes creuses, mais \u00e9galement pour allouer les ressources n\u00e9cessaires au d\u00e9veloppement de l\u2019entreprise.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>La mesure et le contr\u00f4le<\/strong><br>Le <a href=\"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/glossaire\/tableau-de-tresorerie-definition-du-tableau-de-tresorerie-dentreprise\/\">tableau de suivi de tr\u00e9sorerie <\/a>compare le r\u00e9alis\u00e9 au pr\u00e9visionnel et permet d\u2019actualiser le pr\u00e9visionnel de tr\u00e9sorerie pour tenir compte des mouvements r\u00e9els (changements dans les dates d\u2019encaissement ou de d\u00e9caissement, \u00e9volution \u00e0 la hausse ou \u00e0 la baisse des montants, impr\u00e9vus\u2026). Le contr\u00f4le permet de valider la r\u00e9alit\u00e9 des informations. Un solde de tr\u00e9sorerie sup\u00e9rieur au pr\u00e9visionnel peut indiquer un exc\u00e9dent de rentr\u00e9es mais \u00e9galement un d\u00e9calage de d\u00e9caissement.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>L\u2019action et la r\u00e9action<\/strong><br>Pour pallier une insuffisance passag\u00e8re, l\u2019entreprise peut b\u00e9n\u00e9ficier d\u2019une avance de tr\u00e9sorerie de la part de son partenaire bancaire, pr\u00eat \u00e0 court terme qui l\u2019aide \u00e0 franchir l\u2019obstacle sans devoir couper dans son programme d\u2019investissement. Si l\u2019entreprise dispose de plusieurs comptes en banque, l\u2019ajustement de tr\u00e9sorerie pour un compte peut se faire via un transfert d\u2019argent depuis un autre compte. On parle alors de virement de tr\u00e9sorerie.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n<div class=\"single-cta\">\n\t<a\n\t\tclass=\"button button--primary gate-c00dc4cf-eb6c-4459-b25c-4f5b13df1495\"\n\t\trole=\"button\"\n\t\tdata-button-location=\"content_area\"\n\t\thref=\"#gate-c00dc4cf-eb6c-4459-b25c-4f5b13df1495\"\n\t>T\u00e9l\u00e9chargez la checklist des 7 principes pour diminuer la pression sur votre tr\u00e9sorerie<\/a>\n<\/div>\n\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-la-comptabilite-de-tresorerie\">La comptabilit\u00e9 de tr\u00e9sorerie<\/h2>\n\n\n\n<p><strong>La comptabilit\u00e9 de tr\u00e9sorerie ne consid\u00e8re les flux entrants et sortants qu\u2019au jour de leur r\u00e9alisation effective<\/strong>. <\/p>\n\n\n\n<p>Une <a href=\"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/dematerialisation\/facture-electronique\/\">facture <\/a>est par exemple comptabilis\u00e9e \u00e0 sa date de r\u00e8glement. Les cr\u00e9ances et les dettes de l\u2019entreprise, quelle que soit leur nature, sont comptabilis\u00e9e \u00e0 la date de cl\u00f4ture de l\u2019exercice. Dans le cas contraire, on parle de comptabilit\u00e9 d\u2019engagement.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-les-atouts-d-une-solution-automatisee-de-gestion-de-la-tresorerie\">Les atouts d\u2019une solution automatis\u00e9e de gestion de la tr\u00e9sorerie<\/h2>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Efficacit\u00e9<\/strong><br>Limitation des op\u00e9rations r\u00e9p\u00e9titives et des sources d\u2019erreurs.<br>Centralisation des donn\u00e9es.<br>Mise \u00e0 jour des donn\u00e9es en temps r\u00e9el.<br>Interop\u00e9rabilit\u00e9 avec les autres progiciels.<br>Simulations et reportings.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Conformit\u00e9<\/strong><br>Respect des normes internationales, comme <a href=\"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/glossaire\/sepa-definition-du-paiement-dans-le-sepa\/\">SEPA<\/a>.<br>Recours aux protocoles normalis\u00e9s, comme <a href=\"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/glossaire\/protocole-ebics-definition\/\">EBICS<\/a>.<br>Mise en \u0153uvre de syst\u00e8mes s\u00e9curis\u00e9s, comme SWIFTNet.<br>Prise en compte des taux de change en temps r\u00e9el.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Visibilit\u00e9<\/strong><br>Vision globale : op\u00e9rations, cautions, rapprochements\u2026<br>Acc\u00e8s \u00e0 l\u2019ensemble des \u00e9critures comptables.<br>Outils de strat\u00e9gie et d\u2019orientation financi\u00e8re.<br>Outils d\u2019analyse.<br>Tableaux de bord personnalisables.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"h-pourquoi-choisir-un-logiciel-de-gestion-de-tresorerie\">Pourquoi choisir un logiciel de gestion de tr\u00e9sorerie ?<\/h2>\n\n\n\n<p>Un <a href=\"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/comptabilite-logiciels\/tresorerie\/\">logiciel de gestion de tr\u00e9sorerie<\/a> vous apportera trois atouts majeurs :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>La s\u00e9curit\u00e9 &amp; la simplicit\u00e9<\/li>\n\n\n\n<li>L\u2019efficacit\u00e9 d\u2019une solution tr\u00e8s compl\u00e8te<\/li>\n\n\n\n<li>La puissance au service de la croissance<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Glossaire initialement publi\u00e9 le 17\/04\/2019. Derni\u00e8re mise \u00e0 jour le 02\/03\/2023.<\/p>\n\n\n<div class=\"single-cta\">\n\t<div class=\"single-cta__positioner\">\n\t\t<div class=\"single-cta__wrapper has-dark-background-color\">\n\t\t\t<div class=\"single-cta__content\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t<h2 class=\"single-cta__title h3\">Inscrivez-vous \u00e0 la e-newsletter mensuelle<\/h2>\n\n\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<a\n\t\t\t\t\t\thref=\"#gate-a947ade1-e692-455f-94ce-a275d72a9a11\"\n\t\t\t\t\t\tclass=\"single-cta__button button button--primary\"\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t>Je m&#039;abonne<\/a>\n\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\n\t\t\t\t\t<img decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"779\" src=\"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/wp-content\/uploads\/sites\/4\/2021\/05\/spreadsheets-1024x779-1.jpg\" class=\"single-cta__image\" alt=\"\" loading=\"lazy\" srcset=\"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/wp-content\/uploads\/sites\/4\/2021\/05\/spreadsheets-1024x779-1.jpg 1024w\" sizes=\"auto, (min-width: 48em) 33vw, 100vw\" \/>\t\t\t<\/div>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>D\u00e9couvrez les fondamentaux de la gestion de la tr\u00e9sorerie d\u2019entreprise et obtenez ainsi de r\u00e9els gains de productivit\u00e9. La tr\u00e9sorerie La tr\u00e9sorerie d\u00e9signe l&rsquo;ensemble des liquidit\u00e9s disponibles sur les comptes bancaires de l\u2019entreprise.\u00a0 Par cons\u00e9quent, elle peut-\u00eatre positive ou n\u00e9gative. Qu&rsquo;est-ce que la gestion de tr\u00e9sorerie ? La gestion de tr\u00e9sorerie consiste \u00e0 envisager la [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":297,"featured_media":0,"template":"","meta":{"_sage_video":false,"footnotes":""},"tags":[41],"class_list":["post-7388","sage_glossary","type-sage_glossary","status-publish","hentry","tag-tresorerie"],"distributor_meta":false,"distributor_terms":false,"distributor_media":false,"distributor_original_site_name":"Sage Advice France","distributor_original_site_url":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog","push-errors":false,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/api\/wp\/v2\/sage_glossary\/7388","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/api\/wp\/v2\/sage_glossary"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/api\/wp\/v2\/types\/sage_glossary"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/api\/wp\/v2\/users\/297"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/api\/wp\/v2\/sage_glossary\/7388\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/api\/wp\/v2\/media?parent=7388"}],"wp:term":[{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.sage.com\/fr-fr\/blog\/api\/wp\/v2\/tags?post=7388"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}