Comment résoudre vos problèmes de trésorerie ?

Une réserve de trésorerie saine est décisive pour les entreprises de toutes tailles. Quelle que soit l’attention portée à votre budget, surtout en cette période de turbulences économiques, vous n’êtes toutefois pas à l’abri d’un problème de trésorerie, cet élément essentiel de toute bonne gestion financière. Une entreprise en pleine expansion, avec son cortège de nouvelles commandes et de nouvelles embauches, peut ainsi, assez ironiquement d’ailleurs, rencontrer facilement des problèmes de trésorerie en dépit de son évolution apparemment positive.

Selon un récent sondage réalisé par les Chambres de commerce britanniques, « un nombre sans cesse croissant d’entreprises font état d’une diminution, plutôt que d’une augmentation, de leur trésorerie. Cette situation précaire est le fait de nombreuses PME. Seule une entreprise sur quatre (25 %) a déclaré que sa trésorerie avait augmenté au cours des trois derniers mois. L’inverse est vrai dans 30 % des cas. »

Cet article aborde les points suivants.

– Qu’entend-on par trésorerie et pourquoi est-elle importante ?

– Pourquoi et quand les problèmes de trésorerie se produisent-ils ?

– Comment anticiper les problèmes de trésorerie ?

– Utilisation de logiciels et de prévisions de trésorerie

– Comment gérer et résoudre les problèmes de trésorerie ?

– Voici comment deux entreprises ont géré leurs problèmes de trésorerie

– Réflexions finales : concentrez-vous sur les revenus et les dépenses, et utilisez un logiciel de prévision

Qu’entend-on par trésorerie et pourquoi est-elle importante ?

Les flux de trésorerie sont les sommes d’argent qui entrent et sortent de votre entreprise au cours d’une période donnée. Fort logiquement, lorsque le flux de trésorerie est positif, il y a plus d’argent qui arrive sur le compte bancaire de votre entreprise ou sur d’autres systèmes de paiement qu’il n’y en a qui en sort. Par contre, si votre flux de trésorerie est négatif, vous constaterez qu’il y a plus d’argent qui sort que d’argent qui entre. La plupart des extraits bancaires indiquent les chiffres des entrées et des sorties pour une période donnée, ainsi que le détail des transactions.

Si cette situation de trésorerie négative se prolonge pendant un certain temps, vous risquez de vous retrouver à découvert et d’avoir du mal à payer vos factures. Elle peut également affecter votre fonds de roulement, c’est-à-dire la somme d’argent dont vous disposez pour financer les activités quotidiennes de votre entreprise.

Si vous souhaitez emprunter de l’argent ou obtenir une facilité de découvert, le prêteur sera très attentif à la manière dont l’argent circule dans votre entreprise. Si votre trésorerie n’est pas saine, il peut refuser de vous prêter de l’argent ou ne le fera qu’à un taux plus élevé ou en exigeant des garanties plus importantes.

Dans la plupart des entreprises, il existe trois types de flux de trésorerie.

• Le flux de trésorerie opérationnel provient des activités quotidiennes de votre entreprise.
• Les investissements proviennent du rendement des investissements et des comptes d’épargne que votre entreprise peut avoir.
• Le financement reflète la manière dont l’argent circule entre les prêteurs, les actionnaires, les investisseurs, les propriétaires et autres parties prenantes.

Il est important de faire la différence avec le bénéfice, qui est généralement défini comme le solde restant sur le compte bancaire de votre entreprise lorsque toutes vos dépenses sont soustraites de vos revenus.

La liquidité est importante dans le cadre des flux de trésorerie. Elle indique en effet la facilité avec laquelle vous pouvez respecter vos obligations financières à court terme. Autrement dit, bien que vous disposiez d’actifs de valeur et de nombreuses commandes rentables, vous n’avez pas suffisamment de liquidités pour payer les salaires de votre personnel, les services d’utilité publique et, si votre entreprise est assujettie à la TVA, votre facture trimestrielle de TVA.

Pourquoi et quand les problèmes de trésorerie se produisent-ils ?

Les problèmes de trésorerie surviennent essentiellement lorsque, pour une raison ou une autre, vous devez débourser des sommes plus importantes que d’habitude. A fortiori quand elles sont supérieures à ce que vous encaissez.

Cela peut être dû au fait que vous avez dû investir dans de nouveaux équipements ou machines. Mais ce problème peut être aussi dû à une commande de grande envergure qui vous impose d’acheter des quantités plus importantes de matières premières ou de produits et d’engager plus de personnel pour l’honorer. Peut-être abordez-vous une période de l’année, comme Noël ou les vacances d’été, de très grande activité et où vous devez acheter de grandes quantités de stocks et recruter du personnel temporaire. D’une manière plus générale, le simple fait d’acheter des stocks trop importants et de les laisser en attente peut également avoir un effet préjudiciable sur vos liquidités.

Il se peut également qu’en cette période de turbulences économiques, un gros client prenne plus de temps à payer que d’habitude, voire fasse faillite. Les fonds finiront peut-être par arriver, mais en attendant, vous risquez d’avoir du mal à joindre les deux bouts.

Comment anticiper les problèmes de trésorerie ?

Mike Benson a dirigé un certain nombre d’entreprises, principalement dans le secteur de l’horeca. Il analyse cette anticipation en ces termes : « Il est essentiel de signaler les problèmes avant qu’ils ne se produisent. Prendre des mesures lorsque vous vous rendez compte que vous êtes à court de liquidités n’est pas une façon de gérer une entreprise. Il est important de prendre conscience de ces risques et d’être constamment à l’affût des signes avant-coureurs. »

Il est essentiel de vérifier régulièrement votre solde bancaire et de relancer les factures en souffrance. Mais les prévisions de vos flux de trésorerie sont également essentielles. Prenez le temps d’établir des prévisions et d’anticiper l’évolution de votre trésorerie sur une certaine période. Vous aurez ainsi une bonne idée de ce qui pourrait arriver à votre trésorerie si certains événements se produisaient et vous pourrez anticiper tout problème.

Vous pouvez utiliser un modèle de prévision de flux de trésorerie dans une feuille de calcul pour estimer la somme d’argent qui entrera et sortira de votre entreprise, généralement sur une base mensuelle.

Utilisation de logiciels et de prévisions de trésorerie

Les logiciels de comptabilité peuvent également s’avérer utiles pour établir des prévisions et des projections. Ils peuvent en effet être utilisés pour modéliser l’évolution possible de vos liquidités dans certains scénarios. De cette manière, vous pourrez savoir quel sera l’impact de l’achat d’une nouvelle machine sur votre trésorerie ou ce qu’il adviendra de l’entreprise si vous embauchez un nouveau collaborateur pour honorer de nouvelles commandes.

Vous pouvez également utiliser le logiciel pour analyser l’effet des changements de taux d’intérêt, et des hauts et des bas de votre activité commerciale. Le logiciel peut vous avertir si un gros client a modifié ses conditions de paiement et si un nombre inquiétant de clients ont des factures en souffrance. Vous pouvez ainsi prévoir que votre flux de trésorerie risque d’être affecté jusqu’à ce qu’ils paient.

De même, le logiciel peut fournir les informations et les prévisions dont vous avez besoin pour planifier vos finances lorsque vous investissez dans de nouvelles machines ou achetez des stocks supplémentaires.

Comment gérer et résoudre les problèmes de trésorerie ?

Encouragez les clients à payer plus rapidement. En encourageant les clients à payer plus rapidement, vous améliorez les flux de trésorerie entrants sur votre compte. Vous pouvez proposer de consentir des remises pour des paiements plus rapides p par domiciliation. Une mesure incitative tout aussi efficace peut consister à mettre en garde contre les frais d’intérêt en cas de retard de paiement, même s’il faut bien sûr veiller à ne pas paraître trop impitoyable dans ce contexte.

Vous pourriez aussi offrir une remise sur le volume pour encourager les clients à passer des commandes plus importantes. Cela vous permet d’obtenir des fonds plus rapidement plutôt que d’attendre qu’un plus grand nombre de petites commandes soient passées sur une plus longue période. Quant à vos clients, ils pourront ainsi économiser de l’argent à long terme.

Augmentez les possibilités de paiement

Vous pouvez également envisager d’augmenter le nombre d’options de paiement. Cartes de crédit et méthodes de paiement en ligne sont au nombre des possibilités. Il est également possible de demander aux clients de payer par prélèvement automatique.

Contrôlez vos dépenses

Prévoyez-vous d’investir dans de nouveaux équipements ou devez-vous acheter un stock important ? Dans ce cas, vous pouvez équilibrer la situation en demandant à un fournisseur de vous aider à fixer des délais de paiement spécifiques pour ce cas de figure. Une option est de payer la moitié d’une facture maintenant, et le solde, dans quelques mois. Il va de soi qu’il s’agit d’une mesure temporaire. Si vous reportez trop souvent et trop longtemps le paiement de vos factures, vous risquez de nuire gravement à la solvabilité de votre entreprise et à sa santé financière en général.

Prenez contact rapidement

Et Mike Benson de souligner : « L’avantage d’établir des prévisions réside dans la détection précoce des problèmes, qui vous donne le temps de prendre des mesures. La plupart des gens veulent vous aider. Les banques ne veulent pas voir un client faire faillite et vos fournisseurs et clients veulent continuer à commercer avec vous. L’astuce consiste donc à les contacter suffisamment tôt, à leur proposer une offre raisonnable et à rester en contact avec eux pour les rassurer sur le fait que la situation n’est que temporaire. »

Examinez vos prêts business

Vous devez examiner les prêts professionnels en cours pour voir si vous pouvez obtenir un meilleur taux d’intérêt. Dans certaines circonstances, un prêt à court terme peut aider à combler l’écart entre le paiement d’une nouvelle machine ou d’un stock important, et l’arrivée (espérée) sur votre compte bancaire des bénéfices générés plus tard.

Examinez les délais de paiement et d’autres options de financement

Vous pouvez discuter des délais de paiement avec vos clients, mais aussi avec vos fournisseurs. Si vous effectuez un achat important, il se peut que vous puissiez bénéficier de conditions plus avantageuses. Pouvez-vous reporter le paiement de quelques mois ou obtenir un financement pour échelonner les coûts ? Le financement par facture, qui consiste à vendre vos factures impayées à un tiers ou à les utiliser comme garantie pour des prêts, peut également vous aider.

Voici comment deux entreprises ont géré leurs problèmes de trésorerie

Alors qu’il développait Wealth of Geeks, un site web de finances personnelles et de culture pop en plein essor, Michael Dinich a connu ce qu’il décrit comme des « douleurs de croissance intenses ». Le trafic web « explosait » mois après mois, confie-t-il, mais, parallèlement, il y avait des coûts importants pour l’infrastructure, l’embauche et la création de contenu. « A posteriori, je constate qu’il y avait quelques étapes décisives qui ont permis de renverser la vapeur pendant cette période de crise », constate Michael, qui est également conseiller financier et expert en finances personnelles.

« Le financement par facture nous a sauvé la mise. Le fait d’obtenir des avances sur les factures en souffrance a inspiré confiance à nos fournisseurs et nous a permis de payer les salaires. Afin de diversifier nos revenus, nous avons fait appel à des consultants pour des projets. Parallèlement, nous avons créé de nouvelles sources de revenus, comme notre réseau de podcasts. La réduction des  coûts de manière créative, par exemple en négociant de meilleurs tarifs avec les fournisseurs, nous a également aidés. L’élément déterminant a toutefois été d’avoir des conversations ouvertes avec mon équipe. Nous avons ainsi pu maintenir le niveau de stress à un niveau raisonnable pendant la période d’incertitude. »

Simon Bacher est le CEO et cofondateur de Ling, une startup florissante spécialisée dans l’apprentissage des langues qui a plus de cinq millions de téléchargements à son actif. « Comme beaucoup de startups, Ling a dû faire face à des problèmes de trésorerie, en particulier pendant les premières phases de sa croissance. Ces défis provenaient principalement de l’expansion de nos activités, de la gestion de commandes importantes et des écarts temporels entre les créances et les dettes. »

Au fil du temps, Ling a considérablement amélioré sa planification financière. Comme l’explique Simon : « En identifiant les causes profondes de ces difficultés, nous avons déployé des solutions. Nous avons ainsi restructuré des activités pour plus d’efficacité, négocié de meilleures conditions avec les fournisseurs et recouru au financement par facture lorsque cela s’avérait nécessaire. Des prévisions de trésorerie fiables sont décisives pour anticiper les futurs déficits. De cette manière, vous pouvez conserver une stabilité financière continue à la faveur de décisions et d’ajustements adoptés en temps utile. »

Réflexions finales : concentrez-vous sur les revenus et les dépenses, et utilisez un logiciel de prévision

Les problèmes de flux de trésorerie touchent de nombreuses entreprises en phase de croissance, en particulier les petites et moyennes entreprises. En cette période d’incertitude économique, ils sont encore plus susceptibles de se produire. L’astuce consiste à se concentrer sur les rentrées et les sorties d’argent et, surtout, à utiliser des logiciels de prévision afin d’identifier les éventuels problèmes avant qu’ils ne surviennent. Vous serez ainsi prêt, le cas échéant, à les gérer à la faveur d’une série d’outils financiers et commerciaux.