• Acesso por senha encriptada e pessoal
• Alterar a senha de acesso no primeiro login
• Mecanismo para alteração de senha sempre que o utilizador o desejar
• Impossibilitar a reutilização de códigos de utilizador
• Permitir definir um perfil personalizado para aceder e processar dados, de acordo com as permissões atribuídas

• Impedir a criação de contas sem hierarquia
• Garantir que qualquer conta agregadora tenha obrigatoriamente uma conta de movimento associada 
• Impedir a criação de contas duplicadas
• Todas as contas de movimento criadas têm que ter uma taxonomia associada, de acordo com o respetivo referencial
• A mudança de referencial deve promover a reclassificação de contas
• Assegurar que uma nova subconta passe a ser de movimento e a conta anterior passe a ser a agregadora (e os movimentos contabilísticos reclassificados para as novas contas de movimento)
• Assistente que promove a associação em lote de taxonomias às contas do plano

• Registo somente em contas de movimento
• Apenas em contas que estejam criadas taxonomia associada
• Garantir o preenchimento de todos os campos obrigatórios na estrutura do SAF-T (PT)
•  Critério uniforme e sequencial na atribuição do número de diário
• Permite anular movimentos, mas a identificação dos mesmos permanece registada com o estado “Anulado”
• Os lançamentos têm de estar balanceados sem valores negativos
• Controlos aplicacionais na importação e reimportação de dados contabilísticos (através de ficheiros SAF-T (PT) ou outros) equitativos aos aplicados na introdução manual de lançamentos
• Alertas facilitadores : quando a data de documento é superior à data de lançamento ; regras dos 90 dias ; etc.

• Criado o conceito de encerramento do exercício
• Possibilitar a reabertura de exercícios encerrados
• Enquanto encerrado inviabilizar novos registos ou alteração dos existentes
• Assegurar que o encerramento atualiza os saldos de abertura do ano seguinte
• Impedir que o encerramento ocorra enquanto existir contas sem taxonomia
• Certificar que o encerramento do exercício apenas ocorra após o encerramento do exercício anterior

• Exequível quando o exercício anterior estiver encerrado
• Os movimentos são classificados com TransactionType “A”
• Assistente que impede o apuramento com saldos contranatura
• Concretizável quando realizados todos os apuramentos exigíveis pelas normas contabilísticas (ex : CMVMC, IVA)
• Salvaguardar atempadamente a transferência do resultado líquido do ano precedente por contrapartida de resultados transitados
• Facilitadores que permitem balizar as contas que são usadas nos movimentos "A“ (alertas se existirem contas diferentes da classe 6, 7 e 8)

A imputação das taxonomias às contas da contabilidade é fundamental para que as Demonstrações Financeiras sejam preparadas e apresentadas com uma imagem verdadeira e apropriada da posição financeira e desempenho da atividade da empresa.

A criação de subcontas deve atender às regras previstas no SNC mantendo-se sempre a estrutura e natureza das contas agregadoras ; A necessidade de atribuição de taxonomias para determinadas naturezas de operações implicou, excecionalmente, a criação de subcontas, pela necessidade de atingir o maior número de preenchimento automático nos anexos da IES.

As contas agregadoras não podem ter registos contabilísticos. Quando exista uma determinada conta com registos contabilísticos, mas haja a necessidade de criar subcontas para essa conta, esses movimentos devem ser transferidos da conta, agora agregadora, para a respetiva subconta, que passa a ser a conta de movimento.

Algumas regras que o Contabilista Certificado deve ter em atenção no encerramento de contas das empresas. Sem o cumprimento destas regras, a submissão e validação do ficheiro SAF-T (PT) da contabilidade para a AT não vai ser possível. 

O encerramento de contas de 2019 obrigará a um conjunto de cuidados acrescidos. 

Existem contas de Balanço, que face à sua natureza, não poderão apresentar, no final do período, antes e após apuramento de resultados, saldos devedores ou credores. Incorreções em saldos das contas de balanço irão também determinar a rejeição na submissão do ficheiro SAF-T (PT) da contabilidade para a AT.