Succès de l’entreprise en démarrage: La plupart des réponses courantes aux questions sur les dépenses, les taxes et la tenue des comptes

Sage a récemment tenu une séance au Vancouver Startup Week 2021, appelée « Setting up for financial success » au cours de laquelle  Alex MacCaull, fondateur de HMS Financial a répondu à la plupart des questions posées par les propriétaires d’entreprises en démarrage. Voici les points saillants :

Qu’est-ce qui est considéré comme un revenu tiré d’une entreprise (imposable) ou un revenu net tiré d’une entreprise?

Un revenu net tiré d’une entreprise représente votre revenu imposable. En d’autres mots, le montant gagné par votre entreprise sur lequel vous paierez de l’impôt. Le montant net est déterminé par le revenu tiré d’une entreprise moins les charges de l’entreprise.

On peut présumer que presque tout l’argent que vous recevez d’un client pour des produits ou services est imposable. Peu importe si vous le gagnez en utilisant le commerce électronique entreprise-consommateur ou interpartenaires, les impôts seront tirés sur le revenu net gagné – qui est votre chiffre d’affaires brut ou revenu moins les charges valides de l’entreprise. Si vous gérez une entreprise tout en travaillant de 9 à 5, ce salaire ou revenu salarié ne sera pas classé comme revenu tiré d’une entreprise.

Quelles dépenses ma petite entreprise peut-elle demander?

N’oubliez jamais les mots « légitime » et « raisonnable » avant de déduire les charges de l’entreprise. Si vous êtes incertain, il y a une liste claire de dépenses fournie par l’Agence du revenu du Canada.

Pour déterminer une dépense raisonnable, l’élément doit cadrer avec votre entreprise et être utilisé en vue de tenter de tirer un revenu … Juste au cas où vous pensiez à annuler un voyage en famille au Mexique comme frais de voyage, seulement parce que vous avez réfléchi à votre argumentaire de produit sur la plage.

Puis-je passer en charges un nouvel ordinateur portatif ou un scooter électrique si je les utilise comme faisant partie de mon entreprise?

La réponse courte est non, car vous devriez considérer les dépenses déductibles comme des éléments qui sont consommés et dépensés durant l’année d’imposition. Des produits coûteux, tels que les véhicules et le matériel TI devraient être classés comme des actifs, et leur valeur nette comptable devrait être enregistrée chaque année.

Les dépenses ne sont pas toujours les mêmes pour chaque entreprise. On me demande souvent si des articles comme l’habillement peuvent être passés en charges. Dans ces cas-ci, vous pouvez seulement passer en charges des uniformes ou articles avec un logo de l’entreprise que vous ne porterez pas en-dehors du travail. Par exemple, un plombier pourrait passer en charges son bleu de travail accompagné du logo de l’entreprise, mais un professeur de yoga ne peut déduire ses pantalons de yoga, puisqu’il peut les porter en-dehors de ses heures de travail.

Combien devriez-vous mettre de côté pour payer vos impôts et autres coûts?

En règle générale, vous devriez réserver au moins 30% pour régler les impôts. C’est la nouvelle habitude que les propriétaires d’entreprise en démarrage doivent apprendre après des années d’impôts déjà déduits de leurs chèques de paie. Si vous êtes un travailleur autonome, non seulement vous devrez assumer des charges d’impôts, mais également les primes versées au RPC sur le revenu tiré de votre entreprise lorsque vous faites votre déclaration fiscale.  Cela exige de la discipline, mais si vous maintenez des enregistrements en règle et conserver vos reçus, vous pourriez profiter de plusieurs déductions qui vous aideront à réduire votre revenu imposable.

Devrais-je me constituer en personne morale?

Ma seule réponse aujourd’hui est « cela dépend ». Cela dépendra de vos besoins personnels de trésorerie et si vous avez d’autres sources de revenu. Constituer en personne morale peut vous permettre de REPORTER (non pas éviter) les impôts. Cependant, vous devrez transmettre votre déclaration personnelle et celle de revenus des sociétés qui exigent des frais supplémentaires.  En raison des frais supplémentaires d’administration et d’une variété d’options, il est donc important d’en discuter avec un comptable pour déterminer ce qui convient le mieux à votre situation personnelle.

Comment puis-je me payer si je suis constitué en personne morale?

Si vous choisissez de vous constituer en personne morale, vous pouvez vous attribuer un salaire ou un dividende. Il est également possible de combiner les deux.

Dois-je travailler avec un comptable ou aide-comptable ou puis-je m’occuper de mes comptes?

Je dirais que chaque entreprise a besoin d’un comptable dès le premier jour pour vous aider avec la période des déclarations fiscales et la planification.  À moins que vous ayez un comptable agréé qui travaille à votre entreprise.

Certaines entreprises en démarrage souhaitent s’occuper de leurs comptes, et nous offrons la formation et l’accompagnement pour les aider. J’ai une cliente qui est coiffeuse et elle aime le calcul. Elle sait équilibrer les comptes, et elle souhaite s’en occuper elle-même. Elle est vraiment emballée lorsque les comptes sont rapprochés en bonne et due forme à la fin du mois. Si elle éprouve un problème, nous sommes là pour l’aider.

Nous conseillons souvent de considérer votre capacité et sur quoi vous aimeriez consacrer votre temps.  Un aide-comptable professionnel peut être une précieuse ressource pour votre entreprise, et ainsi vous pouvez vous occuper des tâches que vous aimez le plus, tout en assurant que l’entreprise soit totalement conforme aux lois fiscales et aux normes comptables.

Quelle est la différence entre la comptabilité et la tenue des comptes?

La tenue des comptes est un enregistrement direct de tous les achats et ventes que vous faites, alors que la comptabilité jette un regard subjectif sur la signification des données d’une entreprise. Un comptable peut être considéré comme un aide-comptable, mais un aide-comptable ne peut pas être un comptable sans une homologation en règle.

Pour terminer, quels sont les plus importants conseils que vous donneriez à quelqu’un qui crée sa propre entreprise?

• Démarrez votre entreprise pendant que vous êtes encore employé.
• Ne vous lancez pas seul.
• Élaborez un plan d’entreprise et un budget.
• Assurez-vous que vos finances et le capital requis sont en règle.
• Réseautez et attirez des clients en premier.
• Faites des recherches sur votre secteur d’activité, produit et services.
• Obtenez de l’aide professionnelle.
• Soyez professionnel dès le début.
• Résolvez les problèmes juridiques et fiscaux du premier coup.

Si vous êtes un propriétaire d’entreprise en démarrage, qui se prépare à s’occuper des comptes de votre entreprise pour la première fois Téléchargez votre guide de Mise en route gratuit pour la tenue des comptes.

Cet article est la première partie des séries Startup Success. Vous pouvez lire la deuxième partie ici.  An Entrepreneur’s Answers to Your Startup Finance Questions (Les réponses d’un entrepreneur à vos questions sur les finances de votre entreprise en démarrage