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Como definir preços que protejam a margem em contexto de inflação

Saiba como definir preços em contexto de inflação, calcular o impacto dos custos e proteger a margem de lucro com dados reais.

Publicado em Setembro 30, 20268 minutos de leitura Partilhar

Quando os custos aumentam, subir todos os preços pela mesma percentagem pode não proteger a rentabilidade e poder afastar os clientes.

Para definir preços, é necessário medir primeiro o impacto real dos custos na margem de lucro de cada produto ou serviço.

• Identifique quais os produtos cuja margem está a cair mais.
• Calcule o impacto dos aumentos de custos no preço e na rentabilidade.
• Cruze custos, vendas e stock antes de alterar preços.

A inflação pode aumentar custos de matérias-primas, energia, transportes, salários ou armazenamento. No entanto, nem todos os produtos são afetados da mesma forma. Neste contexto, é recomendável uma análise caso a caso, porque o peso de cada custo varia entre produtos.

Por isso, saber como definir preços não deve começar pela taxa de inflação. Deve começar pelos dados do seu negócio. O objetivo é preservar a margem de lucro sem aumentar preços de forma indiscriminada e perder competitividade.

Índice do post

Como calcular o impacto da inflação na margem de lucro

O primeiro passo para definir preços é perceber quanto custa realmente vender cada produto ou prestar cada serviço. Comece pelo preço de venda atual e retire os custos diretamente associados. 

• Num produto, considere o custo de aquisição, transporte, armazenamento e outros custos diretamente imputáveis. 
• Nos serviços, inclua o tempo necessário, subcontratação e restantes custos diretamente relacionados.

A fórmula base é simples:

Margem de lucro = (Preço de venda – Custos) ÷ Preço de venda × 100

Imagine um produto vendido por 100 euros, com um custo total de 70 euros. A margem é de 30%.

Ora, se o seu custo subir para 77 euros e o preço continuar nos 100 euros, a margem reduz para 23%.

O custo aumentou 10%, mas a margem caiu 7 pontos percentuais. Este é precisamente o tipo de impacto que uma análise baseada apenas na inflação pode esconder.

Como definir preços sem aplicar a inflação de forma automática

A melhor resposta para como definir preços não é aplicar a inflação a toda a tabela. É determinar quais os custos que aumentaram, quanto representam no custo total e qual o impacto na margem.

Repare no seguinte caso: considere dois produtos. O Produto A tem um custo de 80 euros e sofreu um aumento de 5%. O Produto B custa 20 euros e sofreu um aumento de 15%.

Apesar de o aumento percentual ser maior no Produto B, o Produto A pode sofrer um impacto muito superior na rentabilidade. O peso do custo no preço final é determinante.

Analise, por isso, cada família de produtos ou serviços. Compare preço atual, custo atual, margem anterior e margem atual.

Depois, estabeleça uma margem mínima aceitável. Se determinado produto ficar abaixo desse limite, avalie um aumento de preço, uma alteração do fornecedor ou uma redução dos custos associados.

Esta abordagem está alinhada com a recomendação de analisar individualmente os custos que mais pressionam a rentabilidade.

Como identificar que produtos estão a perder rentabilidade?

Para saber como definir preços, precisa de identificar onde está efetivamente a perda de margem / rentabilidade.

Uma média global pode esconder produtos pouco rentáveis e outros que continuam a gerar resultados sólidos.

Deste modo, compare regularmente quatro indicadores: volume de vendas, faturação, custo unitário e margem de lucro.

Um produto pode vender muito e gerar pouca margem. Outro pode vender menos unidades, mas contribuir mais para o resultado. A decisão de preço deve considerar esta diferença.

Cruze também estes dados com descontos comerciais, devoluções e custos logísticos. Um produto com boa margem teórica pode tornar-se pouco rentável depois destes fatores.

A análise de rentabilidade permite precisamente separar as vendas dos custos diretos e perceber onde os resultados estão a ser absorvidos.

Não aumente preços porque os custos aumentaram. Aumente-os quando os dados mostrarem que o preço atual já não protege a margem pretendida.

Use os dados de vendas e stock antes de alterar preços

A margem de lucro não depende apenas do preço e do custo unitário. Efetivamente, o stock e o comportamento das vendas também devem entrar na decisão.

Assim, se tem produtos com baixa rotação, aumentar o preço pode agravar o problema. Nesse caso, pode ser mais eficaz reduzir stock, renegociar compras ou criar uma ação comercial específica.

Por outro lado, um produto com procura estável e margem pressionada pode justificar um aumento mais rápido.

Lembre-se de que o custo do stock também deve ser considerado. Armazenamento, capital imobilizado, desperdício e obsolescência podem reduzir a rentabilidade real. 

A gestão de stock em tempo real ajuda a identificar estes custos e a tomar decisões com informação atualizada.

Crie a sua revisão de preços baseada em dados

Depois de identificar os produtos afetados, crie uma revisão periódica de preços. Pode ser mensal, trimestral ou sempre que ocorrer uma alteração relevante nos custos.

Para realizar esta revisão de forma consistente, é importante centralizar a informação de compras, vendas e stock, evitando depender de dados dispersos ou desatualizados. Neste contexto, o Sage 50 permite acompanhar estes indicadores e reunir a informação necessária para avaliar os preços com base na realidade do negócio.

Comece por comparar o custo atual com o custo usado na definição do preço. Depois, calcule a margem atual e determine o preço necessário para recuperar a margem pretendida.

Se pretende uma margem de 30% e o custo unitário é 70 euros, o preço não deve ser calculado simplesmente adicionando 30%. A fórmula correta é:

Preço = Custo ÷ (1 – Margem pretendida)

Neste caso:

70 ÷ (1 – 0,30) = 100 euros

Assim, um custo de 70 euros exige um preço de 100 euros para obter uma margem de 30%.

Antes de aplicar o novo preço, compare-o com os preços praticados no mercado e com a sensibilidade da procura. A decisão final deve equilibrar rentabilidade, volume de vendas e posicionamento.

O que fazer quando não pode aumentar o preço?

A atualização da tabela de preços nem sempre significa aumentar o preço final. Se o mercado não aceitar o novo valor, existem outras formas de proteger a margem de lucro.

Por exemplo, pode renegociar condições com os fornecedores, procurar alternativas de compra, reduzir desperdícios, ajustar embalagens ou rever descontos comerciais.

Também pode criar diferentes níveis de oferta. Um serviço base pode manter o preço atual, enquanto funcionalidades adicionais ficam disponíveis através de uma opção premium.

Na cadeia de abastecimento, a análise conjunta de compras, inventário e vendas ajuda a encontrar custos que não são imediatamente visíveis na contabilidade.

A regra é simples: antes de transferir todo o aumento para o cliente, procure perceber se consegue recuperar parte da margem através da operação. Não corra riscos comerciais desnecessários.

Saber como definir preços em contexto de inflação exige muito mais do que acompanhar os índices de preços. 

Analise custos, vendas e stock por produto, calcule a margem de lucro real e ajuste preços apenas onde os dados justificam a decisão.

Perguntas frequentes

Devo aumentar todos os preços pela inflação?

Não. O impacto dos custos varia entre produtos e serviços. Analise individualmente a margem e o peso de cada custo antes de alterar preços.

Como sei se um produto perdeu margem?

Compare o preço de venda e os custos atuais com os valores anteriores. Calcule a margem atual e identifique os produtos com maior queda.

Que custos devo considerar ao definir preços?

Considere custos diretamente associados à venda, incluindo aquisição, produção, transporte, armazenamento e outros custos relevantes para a operação.

A margem de lucro deve ser igual para todos os produtos?

Não necessariamente. A margem adequada depende dos custos, procura, concorrência, posicionamento e objetivo de cada produto ou serviço.

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