Las mejores herramientas tecnológicas para los directores financieros o CFOs de hoy

Un resumen de cómo se presenta el futuro para los directores financieros o CFOs (por sus siglas en inglés Chief Financial Officer) del presente

• Averigua si, como director financiero, dispones de las capacidades necesarias para dirigir tu empresa ante los desafíos que vienen
• El uso del Big Data, el análisis predictivo y otras tecnologías empresariales te ayudarán a mejorar tu estrategia empresarial

Si eres director financiero o CFO de una compañía, la presión a que estás sometido para influir de forma real y tangible en la empresa es enorme. Se espera que proporciones el marco necesario para adoptar decisiones estratégicas adecuadas y colabores con los demás departamentos de tu empresa. Al mismo tiempo, debes mantener las distintas áreas alineadas, tratando de contener los costes sin obstaculizar las oportunidades ni los avances. Comprender el funcionamiento de las herramientas tecnológicas empresariales es vital para lograrlo.

De acuerdo con un estudio de Ernst and Young, el 47 % de los directores financieros mundiales coinciden en que no disponen de la combinación adecuada de capacidades para satisfacer las demandas de las futuras prioridades estratégicas de la empresa. Por otra parte, según otro estudio realizado por Aberdeen Group, el 24 % de las veces, el CFO medio suele recibir la información demasiado tarde para tomar decisiones.

El área financiera ha estado sido siempre relacionada con la elaboración y presentación de informes. Sin embargo, los altos ejecutivos financieros consideran que su departamento debe hoy transformarse en un centro basado en datos capaz de impulsar la iniciativa empresarial y la estrategia.

La encuesta realizada por Aberdeen en 2016 sobre la excelencia en la gestión financiera (Excellence in Financial Management) identificó las principales presiones a que se ven sometidas las personas que trabajan en organizaciones financieras. La más acuciante resultó ser el mandato corporativo de mejorar la calidad de la información contable y financiera.

Por una mejor información financiera. Fuente: Aberdeen Group

Nick Castellina, director de investigación de Business Planning and Execution de Aberdeen, lo explica así: «En cualquier empresa el departamento financiero no es solo una fuente estratégica de toma de decisiones, sino también una fuente potencial de eficiencias que se suman a los resultados. Al ser más capaces de supervisar y medir métricas de rendimiento más avanzadas, realizar predicciones y reaccionar rápidamente, los CFO constituyen un pilar clave para el éxito de una empresa».

Big data y análisis predictivo

El uso de análisis no implica utilizar datos porque sí. Significa recurrir a los datos de todas las áreas del negocio para actuar como auténtico aliado empresarial para el CEO. En contabilidad, big data y análisis son particularmente útiles para aspectos como la gestión de riesgos, la detección de fraudes y el análisis comercial, ya que permiten detectar patrones que otros departamentos muy probablemente no verían.

¡Tuitea el dato! El 63 % de los CEO de empresas de alto rendimiento creen que el rol del director financiero ganará importancia en los próximos tres años.

Para atender las demandas de tu empresa, debes utilizar soluciones tecnológicas empresariales que ofrezcan un acceso rápido y sencillo a datos financieros en tiempo real, al tiempo que proporcionan a tu equipo las capacidades que necesitan en su toma de decisiones. El estudio realizado por Aberdeen revela que las mejores empresas en su clase tienen mayor probabilidad de haber implementado análisis predictivos.

 

Los mejores resultados se basan en el análisis. Fuente: Aberdeen Group

Las empresas con análisis predictivo tienen 3,3 veces más probabilidades de ser capaces de actualizar sus métricas financieras en tiempo real.

El análisis predictivo proporciona las herramientas para la toma de decisiones. Fuente: Aberdeen Group

Nick añade: «Estas empresas no solo podrán utilizar esta información para ayudar a garantizar el cumplimiento normativo, sino que sus CFO también se servirán de ella para evaluar posibles estrategias de tipo financiero y operativo. Al supervisar, medir y establecer más criterios financieros y operativos, las alertas automáticas harán que la toma de decisiones sea mucho más fácil y eficaz.  Y con capacidades como el análisis de situaciones hipotéticas, la toma de decisiones alcanzará una dimensión nueva».

El análisis predictivo también resulta muy útil para el departamento financiero y el CFO en todo lo relativo a la gestión del efectivo. Conocer debidamente los saldos de efectivo —y el análisis de cómo utilizarlo— es clave para desbloquear el capital circulante. Te ayudará también en la previsión de efectivo y a mejorar tu capacidad para invertir el efectivo con eficacia.

Para Aberdeen, las empresas que usan análisis tienen 4,3 veces más posibilidades de optimizar y automatizar las estrategias de cobertura, y un 87 % más probabilidades de tener la capacidad de invertir el superávit al final del día.

Mejor gestión del capital circulante. Fuente: Aberdeen Group

Piers Moore-Ede, director del área digital de Company Debt, opina que deberías potenciar tu función tradicional con los conocimientos que proporciona el análisis de datos y trabajar más de cerca con el director de informática o CIO. Según él, «el mayor desafío para los directores financieros es saber administrar una cantidad cada vez mayor de datos y aprovechar lo que realmente es importante para ellos».

«Sea cual sea el sector en que te muevas, tendrás que aprender a verte primero como una empresa tecnológica. Los CFO que se sitúen a la vanguardia de esta transformación podrán comprender tanto el análisis de datos como las finanzas, lo que significa que se encuentran en una posición privilegiada para captar y definir la estrategia corporativa».

Para Adrian O’Connor, socio fundador de Global Accounting Network, «los clientes con los que trabajamos esperan que nuestro CFO tenga una sólida comprensión de cómo aprovechar la inteligencia de datos para respaldar una estrategia empresarial más amplia».

«Por muy avanzadas que sean, las hojas de cálculo ya no son suficientes.  Como en todo cambio cultural o de sistema de trabajo, los tres componentes principales son la estrategia, la tecnología y las personas. Los directores financieros que deseen implementar los macrodatos en su empresa necesitan articular estos tres elementos para llevar a buen puerto el cambio».

Herramientas de automatización financiera

En términos generales, la automatización permite centrarse en el asesoramiento empresarial, en lugar de hacerlo en los números. Según Adrian, «el análisis automatizado de datos no solo proporciona información para ayudar a informar las decisiones empresariales futuras, sino que también descarga de tareas al equipo financiero para que pueda concentrarse en la estrategia».

«Permite aliviar la dependencia del capital humano y ofrece a los responsables un conjunto más amplio de análisis sobre el que basar sus actuaciones.  Esto se traduce en la posibilidad de integrar una gran variedad de factores en la toma de decisiones«.

En efecto, la automatización posibilita que los procesos financieros sean más rápidos y fluidos para el CFO. La tecnología ayuda sin ninguna duda a mejorar la calidad de los datos y a aumentar la productividad de los departamentos financiero y contable. La automatización es muy interesante ya que permite concretamente:

1. Minimizar la intervención manual en operaciones financieras y otras tareas relacionadas con la contabilidad, tales como la introducción de asientos y las conciliaciones.
2. Autocompletar. Se utilizan los datos provenientes de la solución Sage X3 y los sistemas ERP para rellenar plantillas de archivo.
3. Reducir la posibilidad de errores humanos.
4. Aumentar la capacidad y agilizar el tiempo de respuesta.
5. Optimizar el tiempo de trabajo del personal reduciendo los procesos manuales.

También debes comprender que existe una correlación entre las empresas que apuestan por una «transformación financiera mejorada» y unos niveles más altos de adopción de soluciones de elaboración automatizada de informes.

Automatización y compromiso con la transformación financiera. Fuente: Aberdeen Group

Es conveniente plantearse el uso de la automatización en tu función como director financiero. Entre las variadas razones que lo sustentan, queremos destacar las siguientes:

• La automatización puede mejorar los datos financieros al dotarlos de un contexto y una historia. Según Aberdeen, los usuarios de soluciones de elaboración automatizada de informes financieros tienen 5,4 veces más probabilidades de proporcionar análisis descriptivos con los datos presentados.

• La automatización permite agregar datos y análisis provenientes de transacciones diversas. Esto es posible gracias a que los informes dimensionales permiten usar códigos múltiples para generar gráficos a partir de conjuntos compuestos de datos. Los usuarios de informes financieros automatizados tienen un 87 % más de probabilidades de poder realizar informes dimensionales múltiples.

• Las métricas en tiempo real mejoran la calidad de los datos posteriores relacionados y la eficiencia de los informes preparados.  Cuando los datos se cargan en tiempo real, en lugar de hacerse por lotes, se reduce el tiempo de respuesta necesario para completar los informes y se evitan posibles lagunas en la información financiera. Los usuarios de informes financieros automatizados tienen un 80 % más de probabilidades de acceder a métricas financieras en tiempo real.

Cabe destacar el siguiente gráfico de Aberdeen ilustrativo de las diferencias entre «líderes» y «seguidores» en materia de gestión financiera. Como se aprecia, existe un significativo solapamiento entre líderes que usan soluciones con informes automatizados en materia de capacidades clave para mejorar el rendimiento.

Como hacen los líderes. Fuente: Aberdeen Group

¿Qué otras tecnologías empresariales no deberías perderte?

Adrian O’Connor recomienda observar de cerca el auge de blockchain o cadena de bloques, una tecnología emergente con gran potencial de afectar a la forma en que el sector financiero hace negocios. Originalmente ideada para la moneda digital bitcoin, la cadena de bloques se ha convertido en una aplicación viable para los libros de contabilidad y la conciliación contable.

En esencia, la cadena de bloques es un registro de transacciones que pueden representar cualquier movimiento de dinero, bienes, activos o datos protegidos. Muchas empresas se encuentran en una fase temprana de adopción de la cadena de bloques o invierten en proveedores que trabajan en dicha tecnología.

En palabras de Adrian: «Preveo que el conocimiento de la tecnología de cadena de bloques será una habilidad cada vez más demandada a partir de 2018. Articulando habilidades empresariales y financieras, los profesionales financieros más cualificados se posicionarán como asesores clave de las empresas que buscan oportunidades en estas nuevas tecnologías. En el futuro, los profesionales más buscados serán aquellos que puedan asesorar sobre la adopción de la cadena de bloques y actuar como puente entre los expertos en materia digital y las empresas».

Tecnologías avanzadas de IA, como el aprendizaje de las máquinas, ofrecen el potencial de llevar la automatización un paso más adelante al eliminar la necesidad de máquinas basadas en reglas, utilizando en su lugar la tecnología de aprendizaje. La tecnología de aprendizaje de la máquinas podría, por ejemplo, permitir hacer sugerencias para cuadrar facturas y pagos.

Adrian cree que el elemento de proceso de la contabilidad será cada vez más imitado por tecnología como la inteligencia artificial.  No obstante, considera que las personas son imprescindibles, especialmente si se quiere sacar el máximo provecho de este tipo de tecnología.

En su opinión, «los sistemas son cada vez más automatizados y sin embargo se siguen necesitando a las personas para implementar y gestionar el software, actualizar códigos en función de una legislación en constante cambio y analizar los hallazgos con la ventaja de la inteligencia emocional».

«El aprendizaje permite a los robots detectar patrones establecidos, pero si tu empresa está a punto de identificar y explotar una nueva fuente de ingresos, es probable que sea un humano el que detecte la oportunidad».

«Habilidades humanas innatas como la creatividad y la capacidad de relacionar elementos siguen siendo dominio exclusivo de las personas.  Mientras las máquinas pueden procesar números a menudo con mayor eficiencia (especialmente en el caso de macrodatos), los profesionales deben estar disponibles para supervisar los sistemas y poner los ‘frenos humanos’ necesarios, en particular a medida que los sistemas de autoaprendizaje empiecen a emitir juicios de mayor nivel».

Cuanta más tecnología empresarial, más tiempo para estrategia

Adrian observa que «el aumento de la automatización en el sector financiero pone de relieve la importancia de habilidades ‘humanas’ innatas como la creatividad.  A medida que las tareas basadas en procesos se van dejando cada vez más en manos de la tecnología, los profesionales sénior del sector financiero tienen la capacidad de asumir mayores responsabilidades de la alta dirección».

Este aumento de responsabilidades ya se está produciendo. Según McKinsey, ya son cinco los departamentos que dependen jerárquicamente del director financiero o CFO global. Más de la mitad de los directores financieros admiten que el riesgo, el cumplimiento normativo, las operaciones de fusión y adquisición y la ejecución dependen directamente de ellos. Mientras tanto, el 38 % de los CFO también son responsables del área de TI y algunos administran incluso los temas de ciberseguridad y digitalización.

McKinsey también afirma que, por lo general, los directores financieros saben que su función seguirá experimentando cambios y que se espera que vayan adaptándose a ellos.

Además de las finanzas, también van asumiendo el liderazgo estratégico, la transformación organizativa y la gestión del rendimiento: el 72 % de los CFO apuntó que participan, de forma significativa, en la asignación de recursos humanos y financieros. Además de actuar como líderes estratégicos, se espera que los CFO lleven a sus equipos al éxito.

Las expectativas sobre lo que puedes conseguir como CFO no dejan de aumentar. El informe View From The Top de KPMG sobre la alta dirección considera que el 63 % de los CEO de empresas de alto rendimiento creen que el rol del director financiero ganará importancia en los próximos tres años. Adrian lo ve así: «Por supuesto, las habilidades más buscadas dependerán en gran medida de las fortalezas de los demás directivos, pero no hay duda de que el director financiero se está transformando en un puesto cada vez más grande y desafiante.»

Y tú, ¿cómo crees que está cambiando tu puesto en la empresa y qué uso haces de la tecnología empresarial para alcanzar tus objetivos?