Gestion de la trésorerie : Deux tiers des projets d’investissement reportés pour cause de crise Covid seront finalement menés à bien, selon une étude conduite par l’association française des trésoriers d’entreprise (AFTE) et Rexecode en janvier 2021 auprès de 114 trésoriers¹. Les entreprises continuent d’attendre et d’espérer la reprise, un an après le déclenchement du premier confinement face à l’épidémie de Covid. Et elles s’y préparent. Selon cette même étude, « l’épargne de précaution » constituée dans les entreprises a pour première fonction d’anticiper une remontée des besoins en fonds de roulement liée à la reprise d’activité, expliquent près de trois trésoriers sur dix. Enfin, pour financer leurs investissements, 35 % des entreprises auront plutôt recours à l’endettement ; or l’accès au crédit bancaire est plutôt plus facile selon les deux tiers des trésoriers.
Les entreprises prêtes à une mise à niveau de leurs solutions de trésorerie
Dans ce contexte, et malgré les incertitudes pesant sur la reprise dans un environnement qui reste incertain, le pilotage fin de la trésorerie est un enjeu majeur pour les entreprises. La gestion de trésorerie a certes pour objectif premier de faire en sorte que les échéances à court terme soient honorées. Elle permet d’éviter le risque de liquidité. Mais elle a aussi pour fonction de donner à l’entreprise les marges de manœuvre qui lui permettront de saisir les opportunités à un horizon de 12 à 18 mois.
Fondamental pour l’entreprise, la gestion de sa trésorerie requiert donc des outils adaptés. Or, actuellement, 75 % des entreprises pilotent leur trésorerie en utilisant des tableurs comme Excel, selon le baromètre Sage-Adelanto réalisé en octobre 2020 auprès de 147 dirigeants d’entreprise². La moitié effectuent une saisie manuelle des chiffres dans leur tableau de trésorerie, d’où des risques d’erreurs soulignés par 40 % des trésoriers et une perte de temps regrettée par 29 % d’entre eux. Quant aux logiciels de trésorerie utilisés dans les entreprises, seulement 30 % gèrent la dimension « prévisionnel et reporting ». Dans ces conditions, il n’est pas étonnant qu’un tiers des trésoriers aient engagé une réflexion en vue de se doter d’un outil de pilotage plus complet et plus performant. Ce que corrobore l’étude : 64 % des répondants ne sont pas satisfaits de leur logiciel de gestion de trésorerie.
Un outil de gestion de trésorerie qui s’inscrit dans la stratégie de digitalisation des entreprises
Une solution nouvelle génération répondra à leurs attentes dans la mesure où elle leur permettra d’avoir une vision à 360 degrés sur l’ensemble des éléments impactant la trésorerie : financements et placements court terme, émissions de bons de trésorerie et de certificats de dépôt, portefeuilles de valeurs mobilières, prêts et emprunts, leasing, lignes de crédit… Intégrant l’édition de reportings et la possibilité de réaliser des simulations intégrant par exemple l’évolution des taux ou le risque de change, une solution performante de trésorerie constituera un précieux outil d’aide à la décision.
Il faut enfin souligner le caractère collaboratif de ces solutions, disponibles on premise mais aussi dans le cloud de manière à être accessibles inter-sites, en déplacement comme en télétravail. La gestion de trésorerie, qui s’intègre en effet pleinement dans la stratégie de digitalisation des entreprises, génère de nouvelles modalités de travail entre les collaborateurs. Le trésorier voit son rôle conforté au cœur de l’entreprise : il recueille les informations émanant des différents services, les traite puis livre des analyses et des recommandations sur les actions qui permettront d’améliorer la situation financière de l’entreprise.
Des capacités de calcul renforcées pour bâtir des précisions fiables dans un monde incertain
Pour se projeter à moyen terme, dans une conjoncture de reprise de l’activité, l’utilisation d’un tel outil s’avère particulièrement pertinente étant donné la multiplicité et l’imprévisibilité des variables. Certaines solutions intègrent même des fonctionnalités basées sur une intelligence artificielle pour traiter ces données. L’enjeu est bien de bâtir des précisions fiables dans un monde incertain, de manière à être pour le dirigeant un véritable outil d’aide à la décision.
La mise en œuvre d’une solution nouvelle génération de gestion de trésorerie permet de disposer, en temps réel, des informations pertinentes et fiables que le trésorier et le dirigeant seront en mesure d’analyser en vue de prendre les bonnes décisions. Dégageant du temps utile à la réflexion plutôt qu’à la saisie et aux traitements des données, elle est l’outil permettant à l’entreprise d’élaborer, de mettre en œuvre et de suivre une stratégie. « La gestion et la prévision budgétaire doivent être accompagnées par des outils intégrant la mobilité, l’intelligence artificielle ainsi que l’automatisation, résume José Teixeira, chef de marché cash management et electronic banking chez Sage. Les acteurs du monde de la trésorerie ont conscience qu’améliorer leurs outils leur permettra d’aider les dirigeants à prendre des décisions rapidement et en toute connaissance de cause. »
En conclusion, une solution nouvelle génération de pilotage de sa trésorerie est la clé permettant à l’entreprise à la fois de gérer au mieux ses liquidités et de préparer l’avenir. En instaurant un mode de fonctionnement pleinement collaboratif, elle rebat les cartes au sein de l’entreprise, amenant le trésorier à travailler plus étroitement avec l’ensemble des autres services. Permettant d’échafauder des scénarios, elle aide le dirigeant à mieux comprendre ses données financières, à les analyser et à construire le projet de développement de son entreprise.
Les atouts d’une chaîne de valeur continue pour la gestion de trésorerie
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