Estos son los requisitos para asesorías en la ley de prevención del blanqueo de capitales

La Ley de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo y su reglamento establecen una serie de obligaciones para las asesorías.

• Conoce los principales requisitos que deben cumplir las asesorías para cumplir con la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales.
• Si las asesorías no cumplen la normativa en materia de prevención del blanqueo de capitales, se enfrentan a importantes multas y responsabilidades penales.

Con el objetivo de proteger la integridad del sistema financiero y otros sectores de la actividad económica, la Ley 10/2010, de 28 de abril de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, convirtió a los asesores en una especie de policía.

Esta normativa establece obligaciones para todas las asesorías, notarios, abogados y procuradores, entidades aseguradoras, promotores y agentes inmobiliarios, auditores de cuentas y contables.

Estos profesionales tienen que adoptar una serie de medidas formales y de actuación para controlar el blanqueo de capitales de sus clientes.

Las medidas introducidas están orientadas en principalmente a dos segmentos, tanto a nivel formativo dentro de la empresa asesora, como una serie de requisitos de obligado cumplimiento en la relación con sus clientes.

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Medidas de diligencia debida de las asesorías

Las asesorías deben aplicar medidas de diligencia debida a sus clientes, con el fin de identificarlos y verificar su identidad. Estas medidas incluyen:

• Identificación del cliente: se debe obtener información sobre el cliente, como su nombre, dirección, nacionalidad y NIF.
• Verificación de la identidad del cliente: es necesario verificar la identidad del cliente mediante la consulta de documentos fehacientes, como el DNI o el pasaporte.
• Identificación del titular real: en el caso de personas jurídicas, se debe identificar al titular real, es decir, la persona física que posee o controla en última instancia la empresa.
• Consecuencias del incumplimiento de la obligación de identificación e información al Registro Central de Titularidades Reales del titular real: este incumplimiento determinará el cierre registral y puede producirse por: 

• Falta de identificación en la hoja de titularidad real.
• Falta de constancia de la hoja de titularidad real.
• Omisión en el depósito de las cuentas anuales cuando se trate de entidades legalmente obligadas a ello.

Evaluación del riesgo de los clientes de la asesoría

Las consultorías deben evaluar el riesgo de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo que presentan sus clientes. Esta evaluación debe tener en cuenta una serie de factores, como el tipo de cliente, la naturaleza de la operación y la procedencia de los fondos.

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Comunicación de operaciones sospechosas de los clientes de la asesoría

Las asesorías deben comunicar al Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) cualquier operación que sospechen que pueda estar relacionada con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.

Formación de los empleados de la asesoría en materia de prevención de blanqueo de capitales

Las consultorías deben proporcionar formación a sus empleados sobre la Ley de prevención del blanqueo de capitales. Esta formación debe cubrir temas como la identificación de clientes, la evaluación del riesgo y la comunicación de operaciones sospechosas.

No basta con que esta formación la reciban algunos empleados, dado que en todas las áreas de la labor asesora se pueden producir operaciones susceptibles de blanqueo de capitales.

La formación en prevención de blanqueo de capitales no puede ser una formación puntual. Se exige que exista un plan de formación continua establecido en la empresa para favorecer el reciclaje de toda la plantilla. Si la asesoría está constituida como sociedad limitada, una empresa auditora externa tiene que supervisar la existencia y efectividad de dicho plan formativo.

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Consultar el Registro Central de Titularidades Reales

Las asesorías deben consultar el Registro Central de Titularidades Reales para identificar a los titulares reales de sus clientes. Esta obligación se aplica desde la entrada en vigor del Real Decreto 609/2023, de 11 de julio.

Conservación de documentos en materia de prevención del blanqueo de capitales

Las consultorías deben conservar durante 10 años toda la documentación relacionada con la aplicación de las medidas de prevención del blanqueo de capitales. Esta documentación incluye la información obtenida sobre los clientes, las evaluaciones del riesgo realizadas y las comunicaciones de operaciones sospechosas.

Sanciones y responsabilidad del asesor por incumplimiento de la normativa en materia de prevención del blanqueo de capitales

El incumplimiento de la Ley de prevención del blanqueo de capitales puede ser sancionado con multas de hasta 1 millón de euros.

Además, el incumplimiento de esta normativa puede hacer incurrir al asesor en responsabilidades penales.

Es importante que las asesorías se asesoren por un experto en materia de prevención del blanqueo de capitales para garantizar el cumplimiento de la normativa.

Además, las asesorías deben contar con un sistema de control interno que permita identificar, evaluar y gestionar los riesgos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.

Si eres titular de una asesoría, debes cumplir con la normativa de prevención del blanqueo de capitales, además de otros requisitos formales y desarrollar habilidades y competencias que te permitan asesorar con éxito a tus clientes. 

Por lo tanto, la Ley de prevención del blanqueo de capitales es una normativa compleja que tiene un impacto significativo en las asesorías. Sin embargo, el cumplimiento de esta normativa es fundamental para proteger la integridad del sistema financiero y contribuir a la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.

Nota del editor: Este artículo fue publicado con anterioridad y actualizado a 2024 por su relevancia.