Les trésoriers d’entreprise ont d’abord besoin de sécurité

Le quatrième baromètre de la trésorerie d’entreprise¹ révèle que les trésoriers d’entreprise sont sollicités sans ambiguïté pour accompagner la sortie de crise et alimenter les appétits de croissance. Pour autant, les trésoriers d’entreprise entendent tirer parti de leur apprentissage de la pandémie pour aller plus vite et plus loin vers de nouveaux horizons.

Le fil conducteur des réponses au 4^ème baromètre de la trésorerie est le besoin de sécurité pour les trésoriers d’entreprise. Besoin de sécurité pour fiabiliser leurs opérations courantes et besoin de sécurité pour explorer de nouvelles dimensions :

• La crise sanitaire, un épisode marquant
• Un certain nombre de défis qui restent à surmonter
• L’ambition d’investir de nouveaux champs de contribution

La sécurisation et la prévisibilité de la trésorerie représentent des pré-requis pour la sérénité de la gestion des entreprises. À plus forte raison en période d’incertitude et de volatilité des marchés et des prix.
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La crise sanitaire, un marqueur stratégique pour les trésoriers d’entreprise

Une accélération des mutations

Violente et soudaine, la crise sanitaire a servi de crash-test à de nombreux trésoriers d’entreprise, dont 60 % déclarent concentrer leur réflexion sur l’amélioration de la sécurité.

Dans le détail, le trésorier a hérité d’un besoin renforcé de protection contre les cyber-attaques, priorité des priorités selon le baromètre. Arrive ensuite le désir d’améliorer la réactivité de l’organisation, à travers la centralisation de la supervision et la diversification des sources de financement.
Mettre en place de nouvelles capacités d’anticipation est le quatrième legs de la crise sanitaire devant un dispositif technique influencé par le désordre international croissant : la maîtrise du risque de change.

La révélation de limites devenues plus lourdes à supporter

À côté des faiblesses induites par l’environnement, les trésoriers d’entreprise ont aussi touché du doigt les limites des ressources à leur disposition. Globalement, approfondir la digitalisation apparaît nettement comme un levier d’autonomie et de maîtrise du cours des opérations.

Ainsi, les trésoriers estiment leur organisation trop vulnérable en matière de paiements et insuffisamment fluide pour les échanges d’informations. Dans une pratique mondialisée où la donnée est reine, la lenteur de la circulation de la donnée et son insuffisante protection sont naturellement des irritants majeurs.

De surcroît, les trésoriers d’entreprise déplorent le recours excessif aux traitements manuels, dans l’exécution des tâches comme dans leur contrôle.

Le développement de nouvelles pratiques

Pour autant, la crise n’a pas été qu’un incubateur de nouvelles menaces et un révélateur de limites à leur action pour les trésoriers d’entreprise. Elle a aussi servi de banc d’essai grandeur nature pour mettre en œuvre de nouvelles méthodologies.

En particulier dans le pilotage budgétaire, dont 71 % des entreprises indiquent en avoir approfondi l’automatisation. Du point de vue du trésorier, il est parfaitement clair que le salut vient de la fiabilité, de la précision et de la rapidité de l’exécution des boucles budgétaires.

La prévention de la fraude aux paiements est le deuxième grand chantier entamé par les trésoriers d’entreprise pour capitaliser les enseignements de la crise sanitaire. Peut-être en raison de la dispersion des équipes avec la généralisation du télétravail, la question des circuits de validation, de l’authentification des tiers et d’une façon générale du développement d’une culture de vigilance est portée au crédit des enseignements de la période.

Des défis qui restent à surmonter par les trésoriers d’entreprise

La digitalisation des traitements, en clair, la suppression des tâches manuelles et l’amélioration des échanges de données, n’est qu’un aspect des attentes des trésoriers d’entreprise vis-à-vis du numérique.
Un autre pan technologique intéresse la fonction trésorerie, selon le 4^ème baromètre : l’acquisition de nouveaux moyens de pilotage et de prévision, générés pourquoi pas par l’intelligence artificielle.

L’avènement de la facture électronique, à partir du 1^er juillet 2024, est perçu comme un autre facteur de transformation de la part des trésoriers d’entreprise. Ils en attendent :

• Une visibilité dans les encaissements
• L’accélération de la disponibilité des ressources
• Le développement des moyens d’initiation de paiement

Une projection des trésoriers d’entreprise dans de nouvelles dimensions

L’ultime enseignement du 4^ème baromètre de la trésorerie d’entreprise est que la fonction trésorerie affiche des ambitions qui vont au-delà de l’amélioration de l’exécution des opérations dont elle a traditionnellement la charge.

En effet, les trésoriers d’entreprise s’approprient clairement et sereinement des objectifs d’entreprise, stratégiques et de réputation.
Côté stratégie, c’est la contribution à l’agilité d’entreprise qui domine, autour de la capacité à voir loin, à détecter vite et à renforcer l’intelligence collective à l’échelle de l’écosystème.
Par ailleurs, à l’instar de toute la fonction finance, les trésoriers se montrent sensibles aux impératifs ESG², à travers à la fois des arbitrages ‘’verts’’ et même une certaine attention à la décarbonation des pratiques professionnelles.

En conclusion, les trésoriers d’entreprise ont appris de la crise, affichent des priorités qui démontrent qu’ils ont pris le tournant du rebond et font même la démonstration de leur capacité à sortir de leur fonction.

Dans leur appréciation des freins à la performance et des accélérateurs pour demain investir de nouveaux domaines de compétence, la digitalisation est très présente. Outil de fluidification des échanges, de centralisation de la perception des mouvements et d’anticipation des opérations, une plateforme de gestion avancée de la trésorerie et des paiements constitue manifestement une réponse solide aux attentes du trésorier d’entreprise d’aujourd’hui.

¹Le 4^ème baromètre Sage de la trésorerie d’entreprise compile les réponses de 136 professionnels.
²ESG : Environnement ; Social ; Gouvernance