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Conoce qué es la gestión de tesorería y cómo tenerla bajo control

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La correcta gestión de la tesorería de las empresas es un factor determinante del éxito de las organizaciones, ya que quedarse sin liquidez constituye uno de los principales motivos para el cierre de las empresas.

  • Conoce qué es y cómo gestionar la tesorería de tu empresa
  • Detallamos cuáles son las principales funciones a realizar para controlar la tesorería

Una empresa puede vender mucho y tener un alto margen de beneficios, pero esto no significa necesariamente que tenga que disponer de liquidez para afrontar sus pagos. Es más, puede suceder que cuanto más venda, si el margen no es suficiente, más cerca se encuentre de fin de su actividad. Además, puede suceder que la corriente de ingresos y gastos no se adecue al flujo de entradas y salidas de dinero de la empresa.

La tesorería es un caballo de batalla del día a día de muchas empresas, ya que garantizar la liquidez necesaria en cada momento, al tiempo que se obtiene rentabilidad por los excedentes de tesorería, no es una tarea fácil.

Una de las premisas de una eficiente gestión de tesorería es el tener un exhaustivo control de los cobros y los pagos, cobrando lo antes posible y procurando financiarse con los proveedores, algo que no es tarea fácil, ya que los clientes, sobre todo si son importantes, pueden imponer, dentro de ciertos límites, plazos amplios para el pago de los créditos comerciales, mientras que determinados proveedores pueden exigir, incluso, los pagos al contado.

¿Qué es la gestión de tesorería?

La gestión de la tesorería de una empresa consiste en la optimización de la liquidez, con el fin de garantizar la disponibilidad de los fondos necesarios para la realización de los pagos comprometidos por la empresa en la divisa adecuada y en el momento preciso.

Para garantizar esta disponibilidad, los tesoreros de las compañías deben realizar las gestiones que sean necesarias con las entidades financieras para conseguir financiar las operaciones de la empresa cuando sea preciso, así como tener en cuenta la fecha valor de las operaciones para no incurrir en costosos descubiertos.

7 tareas necesarias para optimizar la gestión de la tesorería de tu empresa

Entre las tareas de los gestores de la tesorería de las empresas, podemos destacar por su importancia las siguientes:

  1. Control de cobros. Se deberá realizar un estricto control de los cobros, realizando el seguimiento de los créditos comerciales pendientes de cobro y reclamar con agilidad a los clientes morosos.
  2. Gestión de pagos. La obtención de financiación por parte de los proveedores suele ser la manera más barata y a la que más se recurre para obtener financiación. Pero es vital atender los compromisos de pago contraídos con los proveedores, ya que, si se producen impagos, pueden interrumpir los suministros o suspender el crédito, exigiendo los pagos por anticipado.
  3. Negociación bancaria y suministro de información a las entidades financieras. Si la empresa necesita financiar sus operaciones, el tesorero o director financiero deberá negociar las condiciones con las entidades de crédito, así como facilitar la información sobre la empresa que estas necesiten para el análisis de riesgos.
  4. Vigilar que se cumplen las condiciones pactadas con las entidades financieras. Puede suceder que se pacten unas determinadas condiciones para determinados servicios bancarios y que pasado un tiempo se apliquen las estándar, o que se apliquen determinadas condiciones si se cumplen una serie de requisitos, o que se produzcan errores en las liquidaciones bancarias, etc.
  5. Realización de previsiones y presupuestos de tesorería. Es fundamental saber las necesidades futuras de liquidez de la empresa, para lo cual se debe realizar un presupuesto de tesorería, con el fin de determinar si, con la actividad diaria de la empresa, se alcanza a pagar todos los gastos e inversiones o es necesario financiar determinadas inversiones o el circulante de la empresa.
  6. Gestión de coberturas de tipos de cambio y de interés. Las modificaciones bruscas en las cotizaciones de las divisas utilizadas por la empresa o en los tipos de interés pueden suponer un quebranto importante para las empresas que los tesoreros deben mantener bajo control.
  7. Operativa diaria y contabilización de las operaciones. Todas las operaciones de tesorería tienen una contrapartida contable que hay que registrar.

Para optimizar la gestión de la tesorería es conveniente contar con un software adecuado que facilite la gestión, control y automatización de las tareas, como por ejemplo la descarga de los movimientos bancarios directamente al programa de gestión contable.

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