Performance financière : quels indicateurs regarder pour battre la concurrence ?
Revenus, rentabilité, trésorerie, endettement, marché sont autant d’indicateurs à suivre pour assurer votre performance financière et le succès de votre entreprise.
Si la performance de votre entreprise se mesure aussi à l’aune de la satisfaction client, de l’engagement des employés et de la responsabilité sociale, l’information financière reste bien sûr primordiale. C’est une sorte de bilan de santé de votre activité du point de vue financier, qui vous permet au passage d’identifier des axes d’amélioration. Voici quelques « métriques » qui méritent votre attention.
Revenus et rentabilité, les maîtres mots de la performance financière en entreprise
Le suivi des indicateurs de chiffre d’affaires et de rentabilité est essentiel pour :
- prendre des décisions financières éclairées ;
- mesurer votre performance dans la durée
- identifier les améliorations possibles.
Marge bénéficiaire brute
Il s’agit là de déterminer si votre entreprise est bénéficiaire.
Marge bénéficiaire nette
Elle vous permet de dégager les tendances de performance de votre entreprise. Plus la marge bénéficiaire nette est élevée, plus votre entreprise réalise de bénéfices.
Résultat brut d’exploitation
Le fameux EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization) est lui aussi bien utile.
Taux de croissance du chiffre d’affaires
Déterminez si votre stratégie est la bonne et si vos réajustements ont l’impact prévu.
Coût d’acquisition client (CAC)
Ce critère vous aide à analyser l’efficacité de votre marketing et la rentabilité globale de votre clientèle. Des processus de vente et de marketing efficaces axés sur le CAC peuvent générer une croissance au long cours.
Valeur à vie du client (VVC)
Souvent négligé, cet indicateur permet de prédire la valeur réelle de chaque client en calculant le profit net moyen qui découlera de votre relation à vie avec un client. Du reste, la VVC vous donne une bonne idée du budget à consacrer au CAC !
Surveillez les indicateurs de trésorerie
- Flux de trésorerie d’exploitation
- Flux de trésorerie disponible
- Productivité
« Un niveau de productivité de 0,5 est le minimum pour la survie. Au-delà, les entreprises deviennent encore plus rentables et durables. »
Oana Marele, fondatrice d’un cabinet comptable dans le sud de l’Angleterre
Mesurez votre dette et votre solvabilité
Suivez notamment le ratio d’endettement, le taux de couverture des intérêts et le ratio de liquidité générale. Les chiffres vous diront si vous avez assez d’actifs courants pour couvrir vos passifs courants. Ils reflètent votre capacité à respecter vos obligations à court terme et également la résilience de votre entreprise.
Indicateurs de marché
Un examen des métriques du marché est important pour comprendre votre performance financière par rapport à vos concurrents et la perception globale de votre valeur par le marché. En voici une sélection : ratio cours/bénéfice, bénéfice par action, capitalisation boursière, part de marché et rendement pour les actionnaires.
Quels outils pour vos prises de décisions stratégiques ?
Attention, le suivi des métriques clés ne fait pas tout. Il est absolument crucial d’analyser et d’interpréter les données sans perdre de vue le lien parfois étroit entre les différents indicateurs.
Outils de benchmarking et Cloud
Les outils de benchmarking (analyse concurrentielle) vous permettent de faire le point sur votre situation financière et de vous comparer. C’est l’occasion d’identifier les meilleures pratiques et de vous améliorer.
Les logiciels de gestion financière dans le Cloud sont une petite révolution. Dotés d’outils de visualisation et d’analyse des données, ils vous donnent accès à des données financières en temps réel, de quoi comparer très facilement votre performance financière à celle de vos concurrents.
Automatisez les tâches répétitives et chronophages, comme la collecte et la saisie de données. Ainsi, votre équipe financière se concentre sur l’analyse et la prise de décisions – bien plus stratégique.
Rester compétitif, c’est bien. Prendre l’avantage, c’est mieux !
Les progrès technologiques en intelligence artificielle (IA), en informatique décisionnelle (Business Intelligence ou BI) et en Machine Learning (apprentissage machine) modifient le paysage de l’analyse financière.
Au-delà de son sens aigu de la finance et d’une excellente connaissance de son entreprise, le directeur financier qui sait composer une pile technologique adaptée à la fonction financière a tout compris !
Les algorithmes alimentés par l’IA sont capables d’identifier modèles et tendances en analysant des données financières, tandis que le Machine Learning peut vous aider à optimiser vos stratégies de tarification et à mieux anticiper vos performances financières.
Grâce aux outils de BI, vos équipes seront en mesure de collecter et d’analyser une masse de données issues de différentes sources comme les rapports sectoriels, les données financières interne mais aussi les états financiers de vos concurrents. De plus, cet outil constitue une source précieuse d’informations qui vous aidera à identifier en temps réel vos performances financières. Ainsi, vous pourrez repérer les domaines dans lesquels vous excellez et ceux où vous avez des lacunes par rapport à vos concurrents, ce qui vous permettra de prendre l’avantage concurrentiel.
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